你好 可以的 第二個不算 第三個不填寫 最好吧待抵扣改成待認證
老師 請教個問題 收到進項稅發(fā)票 為了稅控 不能在當月抵扣 但是要作為當月的成本! 例如發(fā)票含稅金額是50000元 稅率9%我是不是應該用發(fā)票聯(lián) 借:成本 45871.56 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 4128.44元 貸:銀行存款 50000 然后 如果需要的時候 哪怕在明年3/4月時候 為了稅控 是不是 可以用該張發(fā)票的抵扣聯(lián) 作 為稅務增值稅申報表時的依據(jù) 同時賬上這樣處理 :借:應交稅費-應交增值稅(進項稅) 4128.44 貸: 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅4128.44
老師中午好,請教一個問題:我當月收到的進項發(fā)票沒有抵扣,因為庫存多進項也就多出來很多,我所有商品入庫的時候會計分錄是,借記庫存商品和應交增值稅-待抵扣進項稅額,然后每月實際認證發(fā)票的時候,借記應交增值稅-進項稅額,貸記待抵扣進項稅額,,,,月末資產(chǎn)負債表里應交稅費是負數(shù),就是我進項沒有抵扣的,我這樣步驟對嗎
請問老師,問題一比如我收到一張發(fā)票,不想抵扣,但是我需要些里的費用,是不是這樣做?借:庫存商品 應交稅費——待抵扣進賬稅額 貸:銀行存款 ?問題二假如可以這樣做,計算本期應交增值稅就不算這個是吧?問題三,待抵扣進賬稅額數(shù)據(jù)需要填在增值稅申報附列表2中填寫嗎?
老師,我想問下比如5月我收到進項發(fā)票,然后6月申報5月的增值稅的時候我才進行了抵扣,那在5月我的發(fā)票做賬 借:應交稅費~應交增值稅~待抵扣進項稅額 ,是不是在6月抵扣完了后,我在6月做一筆 借:應交稅費~進項稅 貸:應交稅費~待抵扣進項稅額 還是說把這筆分錄做在5月的賬里?
一般納稅人,收到一張房租費發(fā)票,是交一年的房租費。 10月底,進行了抵扣, 做會計分錄: 借:預付賬款 應交增值稅-進項稅額 貸:銀行存款 以后按季度分攤房租費: 每次季度做賬分錄如下 借:待攤費用 貸:銀行存款 是這樣做嗎? 房租費抵扣發(fā)票時,在申報稅時,增值稅及附加稅申報時,需要在申報表中提現(xiàn)出來嗎? 在哪個表中填?什么時候需要填?
對第二個分錄不明白,對多的一萬元預計負債,貸方為什么是用了庫存商品減少一萬?科目怎么會用到庫存商品?
老師想問一下,如果貨款已經(jīng)支付,但是確認沒辦法取得發(fā)票了,這個掛在往來的貨款要怎么平
實繳注冊資本金,會計不按當月的注資金額繳納印花稅,說一年繳納一次,是這樣的嗎
老師想問一下,公積金上個月漏扣了,這個月補扣的話需要繳納滯納金嗎?
請問開戶行可以變更嗎?需要準備哪些資料?
老師,年底費用暫估入賬的,次年來票最遲什么時候要重新入賬
老師,我想請問一下,差旅費里面含有餐補可以直接做成管理費用-差旅費報銷嗎?報銷但是沒有發(fā)票。不需要做到工資里面進行個稅申報或是做成職工福利之類的嗎?
老師,匯算清繳中,職工薪酬里面,年度貸方100萬,借方105萬,個稅申報系統(tǒng)里面103萬,納稅調整職工薪酬的表要怎么填?
完成企業(yè)所得稅匯算清繳之后,是不能進行季度企業(yè)所得稅申報的更改了嗎?
五月份的工資怎么計算,有多少個工作日,是工資除以工作日再乘以工作天數(shù)嗎