老師，我想問一下，我們公司開出機(jī)械租賃發(fā)票150萬，勞務(wù)費(fèi)100萬，需要成本票，個(gè)人代開給公司機(jī)械租賃票150萬，勞務(wù)的成本需要做工資表，我4.5.6三個(gè)月做了50萬的工資，還有50萬，后面還要再做工資，但是7月要季報(bào)，如果有50的利潤，是不是要預(yù)繳企業(yè)所得稅，我能不能多開進(jìn)點(diǎn)機(jī)械票，先通過季報(bào)，不預(yù)繳所得稅，然后后面幾個(gè)月再做工資，把勞務(wù)費(fèi)的成本做出來，這樣可以嗎？

老師下午好，請(qǐng)教一個(gè)問題，我公司做鋼材貿(mào)易的，現(xiàn)在租了一塊地準(zhǔn)備做倉庫，這塊地還沒有進(jìn)行施工過，后期處理應(yīng)該是要填平翻修等等，現(xiàn)在公司買了一臺(tái)起重機(jī)安裝在這塊地上，起重機(jī)二十萬是二手的沒有發(fā)票，我會(huì)計(jì)做了固定資產(chǎn)，稅法是把這筆抽出來了，后面又陸續(xù)買了安裝這臺(tái)起重機(jī)要用的電纜線 不銹鋼板，其他零件有增值稅發(fā)票，我是想問這個(gè)會(huì)計(jì)和稅法我要怎么處理，后面零件有發(fā)票的我要怎么入賬增值稅可以拿來抵扣嗎，這個(gè)倉庫可以做在建工程處理嗎，，，地的租金我每月是做到待攤費(fèi)用里面的這樣對(duì)嗎

老師，機(jī)械租賃不小心按照工程安裝繳納印花稅，我是按次申報(bào)， 可不可以我下個(gè)月把機(jī)械租賃的印花補(bǔ)上，工程安裝的下月開了就不交，把之前的抵減出來

老師，我們現(xiàn)在遇到一個(gè)很大的問題，我們是工程機(jī)械租賃公司，之前小規(guī)模納稅人的時(shí)候，我們接了一個(gè)300萬的活，由于開票員不專業(yè)，一個(gè)月開出去一百五十多萬，稅務(wù)局把我們強(qiáng)制變成一般納稅人了，我們公司還欠人家150萬的發(fā)票，也沒有辦法取得進(jìn)項(xiàng)，如果這150開出發(fā)票我們的交快20萬的稅了，老師這種情況下我們應(yīng)該怎么辦呢？

老師好 我們是提供建筑安裝服務(wù)的小微一般納稅人 （清包工），年開票金額在500萬以內(nèi) 會(huì)計(jì)賬務(wù)處理使用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 我們屬于包工頭 項(xiàng)目按上面的大承包商來確定工程進(jìn)度 按他們定的進(jìn)度開具發(fā)票 賬務(wù)處理方面 我們開票就確認(rèn)收入 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 歸集成本日常分錄就是進(jìn)入合同成本-人工費(fèi) 機(jī)械費(fèi)等 然后結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)直接借主營業(yè)務(wù)成本 貸合同成本～人工費(fèi) 機(jī)械使用費(fèi) 沒有設(shè)置工程結(jié)算 合同收入 合同毛利 履約成本這些的 如果當(dāng)月沒有結(jié)算并開票 歸集的人工費(fèi)等就掛在工程施工_合同成本里面 當(dāng)上方按工程進(jìn)度結(jié)算 我方開具發(fā)票后 就確認(rèn)收入 并再把之前歸集的成本轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本 這樣做賬可以嗎？