中級(jí)實(shí)務(wù)教材上206頁11-38是按比例確認(rèn)收入，習(xí)題匯編79頁15題為什么不是呢？看著是一個(gè)類型的題呢，麻煩老師給解答一下

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說10萬元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對(duì)方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

15:43問答詳情23:52:28后或5次對(duì)話后問題結(jié)束15:35問答詳情23:59:30后或5次對(duì)話后問題結(jié)束你好，小規(guī)模納稅人，如果開具200萬元3%的專票，相應(yīng)成本票才90萬左右，合理嗎?娜娜呢52023-07-0315:34發(fā)布21次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師您好，這個(gè)是不合理的了這個(gè)2023-07-0315:34為什么呢?娜娜呢52023-07-0315:35發(fā)布65次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，你這個(gè)收入是什么的，你的毛利潤(rùn)很大，不一定是合理不合理啊，你看下你實(shí)際情況。2023-07-0315:38假如我們購(gòu)進(jìn)了一批電纜配電類得成本花了90萬，然后我們把這些包裝一下在配點(diǎn)東西往外賣，在加上人工安裝以及服務(wù)給開發(fā)票200萬，是否可以呢？

15:49<問答詳情15:43問答詳情23:52:28后或5次對(duì)話后問題結(jié)束15:35問答詳情23:59:30后或5次對(duì)話后問題結(jié)束你好，小規(guī)模納稅人，如果開具200萬元3%的專票，相應(yīng)成本票才90萬左右，合理嗎?娜娜呢52023-07-0315:34發(fā)布21次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師您好，這個(gè)是不合理的了這個(gè)2023-07-0315:34為什么呢?娜娜呢52023-07-0315:35發(fā)布65次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，你這個(gè)收入是什么的，你的毛利潤(rùn)很大，不一定是合理不合理啊，你看下你實(shí)際情況。2023-07-0315:38假如我們購(gòu)進(jìn)了一批電纜配電類得成本花了90萬，然后我們把這些包裝一下在配點(diǎn)東西往外賣，在加上人工安裝以及服務(wù)給開發(fā)票200萬，是否可以呢?娜娜呢52023-07-0315:46發(fā)布26次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師同學(xué)你好這個(gè)利潤(rùn)是不是高一點(diǎn)了那利潤(rùn)高了會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)呢？