就是公司為員工代墊的社保，公積金部分

你好，計提工資的時候，金額包括個人負(fù)擔(dān)部分的金額

這個我知道，我的意思是公司收回為員工代墊的社保公積金是計提當(dāng)月做分錄還是發(fā)放工資當(dāng)月再做？

你好，公司收回為員工代墊的社保、公積金，是發(fā)放工資的當(dāng)月做

好的，謝謝

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

那為什么會計學(xué)堂里面的實操練習(xí)里有直接在計提當(dāng)月就把這個分錄做了？

你好，直接在計提當(dāng)月就把這個分錄做了（能提供一下圖片嗎）

好像發(fā)不出來

你好，我這邊是可以正常發(fā)送圖片的

上傳中，就不知道發(fā)出來沒有

你好，這里可抵扣部分（為員工代墊的社保，公積金部分），你是如何判斷是當(dāng)月的，而不是上個月的呢？

題目說了是計提當(dāng)月的工資，這里可抵扣部分就是當(dāng)月的了，不會把上個月抵扣部分的分錄做到這個月的計提部分吧！

你好，這個分錄無法判斷?為員工代墊的社保，公積金部分是屬于當(dāng)月的

我看了這個賬套，這個金馬商貿(mào)營業(yè)期1月的賬務(wù)處理，我又查了上個月它籌建期的賬，上個月不涉及社保公積金部分，那么它只能屬于當(dāng)月的的了

你好，那說明金馬商貿(mào)營業(yè)期，這個賬是當(dāng)月計提，當(dāng)月就扣了個人負(fù)擔(dān)的社保，公積金。

那你之前說的是發(fā)放工資當(dāng)月再做分錄不是矛盾了嗎？