想請(qǐng)教2個(gè)分錄，圖1的社保計(jì)提錯(cuò)了，是2020年12月的，想要抵消掉怎么做分錄？ 圖2 由于總部財(cái)務(wù)要求 “其他應(yīng)收款-員工社?？颇俊辈挥昧?，用“其他應(yīng)付款-代扣代繳社?！保易鐾晟弦还P分錄直接把余額轉(zhuǎn)到“其他應(yīng)付款-代扣代繳社?！眴?？分錄是否 借：其他應(yīng)付款-代扣代繳社保 972.52 貸：其他應(yīng)收款-員工社保 972.52

老師好，科目余額表中 “其他應(yīng)收款-代扣社保費(fèi)”的余額在貸方，意思是提前把 幫員工交社保的錢收回來了嗎？不應(yīng)該在發(fā)工資的時(shí)候扣的嗎？謝謝！

老師，你好！就是關(guān)于公司代員工代付了水電費(fèi)、社保、網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用的會(huì)計(jì)分錄如下： 拿到當(dāng)月工資 借制造費(fèi)用--直接人工資 ）（應(yīng)發(fā)工資總額）借：管理費(fèi)用--管理人員工資（應(yīng)發(fā)工資總額） 貸：應(yīng)付職工薪酬 次月發(fā)放的時(shí)候： 借：應(yīng)付職工薪酬 （應(yīng)付工資總額） 貸：其他應(yīng)收款--電費(fèi)- （工資表中扣除項(xiàng)電費(fèi)總額） 貸：其他應(yīng)收款 -- 社保（工資 表扣除項(xiàng) 社保費(fèi)總額）貸：其他應(yīng)收款-網(wǎng)絡(luò)費(fèi)（工資表扣除項(xiàng)網(wǎng)絡(luò)費(fèi)總額） 貸：現(xiàn)金/銀行存款 我這樣做會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎？盼復(fù)！謝謝！

老師您好！從代理記賬公司接過來的賬3月份其他應(yīng)收款代扣員工社保在貸方余額還有1396.32元，從4月開始到現(xiàn)在公司名下沒有人交社保，其他應(yīng)收款代扣員工社保在貸方余額應(yīng)該怎么調(diào)

老師您好，問題是這樣： 在計(jì)提2月社保費(fèi)之后，繳納2月社保的分錄 借：應(yīng)付職工薪酬 200 其他應(yīng)收款 40 貸：銀行存款 240 其中這個(gè)其他應(yīng)收款是指單位方給職工個(gè)人代繳的意思是嗎？實(shí)際上要等下個(gè)月發(fā)工資時(shí)再從實(shí)際發(fā)放工資的貸方再抵扣回其他應(yīng)收款，也就是下個(gè)月會(huì)把這筆錢從員工工資中扣回來，是這樣嗎？謝謝老師。這個(gè)社保指的是本來應(yīng)由職工方全全負(fù)擔(dān)的、而不是單位幾個(gè)人分別承擔(dān)50%，是這樣嗎