你好 納稅人自辦理稅務(wù)登記至認(rèn)定或登記為一般納稅人期間,未取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入,未按照銷售額和征收率簡(jiǎn)易計(jì)算應(yīng)納稅額申報(bào)繳納增值稅的,其在此期間取得的增值稅扣稅憑證,可以在認(rèn)定或登記為一般納稅人后抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
老師你好,我們之前是小規(guī)模納稅人這個(gè)月剛升了一般納稅人,然后想問(wèn)下,我這個(gè)月開出去的銷項(xiàng),下月開進(jìn)來(lái)抵扣發(fā)票,能進(jìn)行抵扣么?
早上好!請(qǐng)問(wèn)老師我們是十月份升為一般納稅人的,之前是小規(guī)模納稅人,那么十月份之前取得的專用發(fā)票能不能用來(lái)抵扣進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證?
老師:您好!我想問(wèn)下合作社是不能升級(jí)一般納稅人的吧
你好,我想問(wèn)一下升一般納稅人之前開的專用發(fā)票不能抵稅吧
我們公司最近要升一般納稅人,在升一般納稅人之前開的進(jìn)項(xiàng)專票可以用作以后抵扣么?
抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是有多少抵扣多少?還是根據(jù)稅負(fù)率計(jì)算著抵扣?
問(wèn)題1:老師,我們是a公司。我們支付b公司18800元作為物料推廣費(fèi)。他給我們開了18800的6個(gè)點(diǎn)的物料推廣費(fèi)票。1月份開的。 后面因?yàn)樾枰獩_紅5000。他讓我們這邊提起統(tǒng)計(jì)信息確認(rèn)單,他那邊確認(rèn),我們這邊就直接開出了5000塊錢的紅沖發(fā)票。 我想問(wèn)一下這個(gè)正確嗎?是應(yīng)該他們開這個(gè)紅沖發(fā)票。還是我們開也可以。 問(wèn)題2然后想問(wèn)一下老師進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄。當(dāng)時(shí)我們是做的借銷售費(fèi)用,物料推廣費(fèi)。借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸就是應(yīng)付賬款。 想問(wèn)一下,現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄應(yīng)該怎么做?
老師,我們和總公司簽的合同,對(duì)方用分公司給我們開票,是不是不行。我給對(duì)方說(shuō)不行。那種情況下,可以接受分公司開的票。他們說(shuō)總公司授權(quán)分公司就可以。
老師取消稅務(wù)清算,情況說(shuō)明這么寫???
(2)項(xiàng)目質(zhì)量復(fù)核合伙人B注冊(cè)會(huì)計(jì)師曾擔(dān)任甲公司2015年度至2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)項(xiàng)目合伙人,未參與2019年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)。 違反 前任項(xiàng)目合伙人在擔(dān)任項(xiàng)目質(zhì)量復(fù)核人員之前應(yīng)冷卻兩年,否則因自我評(píng)價(jià)對(duì)獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響(記憶) 老師,為什么冷卻期是兩年適用的是哪個(gè)條款解釋下呢
老師我們公司是做智能路燈的,有嵌入式軟件和非嵌入式軟件,那我們可以收軟件開票進(jìn)來(lái)不?
郭老師,一個(gè)裝飾公司每個(gè)月有工會(huì)申報(bào),然后看這個(gè)月沒有工會(huì)申報(bào)了
老師,單位拿現(xiàn)金隨禮入管理費(fèi)用可以唄?
應(yīng)付債權(quán)需要區(qū)分到期還本付息和到期一次性還本付息,金融資產(chǎn)不需要區(qū)分這個(gè)對(duì)吧?
本金在債權(quán)到期時(shí)一次性償還,這是分期付息,到期還本對(duì)吧。如果是分期計(jì)息,到期一次還本付息。意思是說(shuō)利息每期都計(jì)提,不還利息,到期了所有的利息和本金一次性償換清楚。 這兩種情況,每次計(jì)的利息的分錄,都是借方債權(quán)投資—應(yīng)計(jì)利息 貸投資收益 債券投資—利息調(diào)整(借或貸)是這樣的么?還有不同的分錄
好的,謝謝老師
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝