比如收入成本費用結轉進來的最后的余額。

就是每年12月份要做一筆 利潤分配-未分配利潤這個數是怎么來的 老師 是資產負債表還是利潤表

你好看，本年利潤的明細帳，或者是科目余額表都可以。

是打比方是2021年12月利潤表本年累計的凈利潤 那金蝶系統是先結轉損益還是先做這筆分錄的 盈利的情況下 借：本年利潤 貸：利潤分配-未分配利潤 我發(fā)現這家公司2020年沒有做這筆分錄 有影響嗎？

在21年一塊結轉就可以的。

先結轉損益 看本年利潤余額在做分錄

你好對的，是的，是這么做的。

是在21年看本年利潤余額一起結轉還是把20年本年利潤余額和21年本年利潤余額分開做進去， 本年利潤影響利潤表嗎？

你好不影響財務報表一塊結轉就行，你怎么做都行，你分兩筆做三筆四筆都可以。

好的，謝謝老師，企業(yè)所得稅也要做進去計提一筆

交的話就計提，不交的不用管。

所得稅12月份交就計提，如果是2022年1月份交就不用管

你好，企業(yè)所得稅都是在一月份繳納的，他沒有在12月份繳納的時候，在極度的次月才申報。

那就是12月份不用管他，還是再12月份做一筆借所得稅費用貸應交稅費-應交所得稅

需要交嗎？需要交的話，在12月份做一個借所得稅費用貸應交稅費的。

盈利了需要交，12月盈利了，次年1月份繳納

那就在12月份做一個計提

利潤分配是不是影響資產負債表呢？他2020年沒有結轉