老師，我們是商貿(mào)公司，提供的還有服務(wù)，增值稅主表上填的有本年累計(jì)的貨物銷售額，服務(wù)費(fèi)只在附表上有，現(xiàn)在我們想往主表上填，填在哪一行次呀

老師，我們是商貿(mào)公司，提供的還有服務(wù)，增值稅主表上填的有本年累計(jì)的貨物銷售額，服務(wù)費(fèi)只在附表上有，現(xiàn)在我們想往主表上填，填在哪一行次呀

我們公司是一般納稅人，對(duì)公收到1萬(wàn)元的服務(wù)費(fèi)，未開(kāi)具發(fā)票如何報(bào)增值稅，填在申報(bào)表附列資料（表一）中的第五行，提示我公司在稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的是【應(yīng)稅貨物及勞務(wù)】增值稅納稅人，第五行數(shù)據(jù)應(yīng)為0

老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，賬務(wù)處理我做的是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（外銷），貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷），增值稅應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)），增值稅申報(bào)表表一，在填報(bào)時(shí)，開(kāi)具其他發(fā)票銷售額第18行，按照本月實(shí)際開(kāi)票填寫。轉(zhuǎn)內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅額在未開(kāi)具發(fā)票，第六列，第一行填寫?，F(xiàn)在出現(xiàn)的問(wèn)題是，增值稅申報(bào)主表中收入合計(jì)與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報(bào)表應(yīng)該怎么填寫？

在《增值稅納稅申報(bào)表》中，將《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》“應(yīng)稅行為（3%征收率）計(jì)稅銷售額計(jì)算”第8欄“不含稅銷售額”填入第1行“（一）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”“本期數(shù)”“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”列；將代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票開(kāi)具的金額填報(bào)申報(bào)表第2行“稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”“本期數(shù)”“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”列；將自開(kāi)和代開(kāi)的增值稅普通發(fā)票開(kāi)具的金額填報(bào)申報(bào)表第3行“稅控器具開(kāi)具的普通發(fā)票不含稅銷售額”“本期數(shù)”“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”列。中，稅務(wù)局網(wǎng)站不是要求第一行金額要大于等于第二行加第三行金額嗎