老師你好，請問小規(guī)模納稅人季度銷售額不超30萬不交增值稅，這部分增值稅計(jì)入到營業(yè)外收入嗎？如果這樣的話是不是需要交企業(yè)所得稅了？

你好 一個(gè)季度里銷售額不到45萬的小規(guī)模企業(yè)的應(yīng)交增值稅要不要記到營業(yè)外收入里？45萬里的話 不是免稅嗎？可這樣記的話 雖然不交稅 可這個(gè)應(yīng)交增值稅提現(xiàn)在利潤總額里得交企業(yè)所得稅了嗎？請?jiān)敿?xì)解答以下 尤其是季末時(shí)

老師，您好，我是小規(guī)模，季度納稅的，現(xiàn)在在做9月份的賬，7、8、9這一個(gè)季度的收入小于45萬，總共的應(yīng)交稅費(fèi)是4220，那9月份賬里面我是不是得加一筆借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅4220，貸營業(yè)外收入4220？還是在10月份賬里面做

老師，我們是家小規(guī)模企業(yè)，這個(gè)季度（4季度）沒有開票 但是有8萬的收入，申報(bào)增值稅的時(shí)候應(yīng)該填 應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%） 這欄的 本期數(shù) 是嗎？然后根據(jù)最新政策，一個(gè)季度45萬以下收入的小規(guī)模納稅人可以免增值稅。那 申報(bào)表10行 小微企業(yè)免稅銷售額 是不是也 填 8萬? 還有11行 未達(dá)到起征點(diǎn)銷售額，這個(gè)是什么？我應(yīng)該填哪個(gè)？

以前是小規(guī)模納稅人季度不超過45萬免稅，然后免的這個(gè)增值稅放到營業(yè)外收入里。企業(yè)所得稅不減免，現(xiàn)在這個(gè)增值稅普通發(fā)票開出來的直接是免稅的，怎么做會計(jì)分錄?是不考慮增值稅了嗎，也不考慮企業(yè)所得稅了嗎?