目前我申報了這位員工3個月的個稅，第一個月與第二個月我在個稅系統(tǒng)上錄入本期收入和社保公積金后都沒有顯示要交個稅，后面錄入本期收入就要交個稅了，其中二月和三月的本期收入差不多啊，總收入也沒有超過6萬

1差不多是差多少？ 2：您申報有沒有專項扣除

3：您的概念是不是混淆了。 6萬是全年，但是對于3個月而言就是1.5萬，對不對

4：您再去想想，試著找原因。謝謝

老師，能再請教一下，計提企業(yè)所得稅要在本季度計提？---計提的分錄還是不是借：所得稅費用，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，我2020年第四季度的企業(yè)所得稅忘記計提了，可以在1月份的賬上做計提的分錄，接著做繳納的分錄？我之前忘記了，現(xiàn)在不知道怎么做

您好，金額多少，是否為小規(guī)模納稅人

金額是738.63，去年是小規(guī)模，有人稅補提去年的要用以前年度損益調(diào)整科目，用這個科目我需要更正申報企業(yè)所得稅申報表？

您好，金額太小，直接補計提就可以了，不要用以前年度損益調(diào)整科目，謝謝

請問還有什么可以幫您

不用以前年度損益調(diào)整科目，就直接計入所得稅費用科目是？

計提的分錄借：所得稅費用，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅

好的，謝謝您