有個復(fù)雜的做賬問題 6月份子公司某類產(chǎn)品主營業(yè)務(wù)收入是375781元，其它應(yīng)付款1273元，銀行收入212091元，應(yīng)收賬款164963元。 我做的分錄是，借銀行存款212091 應(yīng)收賬款164963 貸主營業(yè)務(wù)收入375781 其它應(yīng)付款1273 分錄好了后，資產(chǎn)負債表不平衡了，我找不到問題出現(xiàn)在哪里
你看一下你的主營業(yè)務(wù)收入期末結(jié)轉(zhuǎn)損益了沒有？
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固定資產(chǎn)車輛發(fā)生碰撞后修車報保險的不同會計分錄 修車費用1900 保險公司賠付2000 已確定有100是營業(yè)外收入 不沖管理費用的前提下 記在其它應(yīng)付款其它科目 產(chǎn)生了兩種做法，哪種正確？ 一、借：銀行存款 2000 貸：其他應(yīng)付款-平安 2000 借：其他應(yīng)付款-平安 2000 貸：現(xiàn)金 1900 營業(yè)外收入 100 二、 借：其他應(yīng)付款-平安 1900 貸：現(xiàn)金 1900 借：銀行存款 2000 貸：其他應(yīng)付款-平安 1900 營業(yè)外收入 100 這兩種做法 哪種正確？ 區(qū)別就是其他應(yīng)收款體現(xiàn)是1900元 還是 2000元
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老師 請問一下出口做賬問題 ①出口商品 借：應(yīng)收賬款:3000 貸：主營業(yè)務(wù)收入:500*6 ②美元戶收款 借：銀行存款-美元戶：500*7（月初第一天稅率7） 貸：應(yīng)收賬款：3500 ③美元結(jié)匯成人民幣 借:銀行存款-人民幣：500*6.9（當天實際結(jié)匯匯率） 貸：銀行存款-美元戶：3450 ④調(diào)匯 借：應(yīng)收賬款：3450 貸：應(yīng)收賬款:3000 貸：財務(wù)費用-匯兌損益：450 問：1.第②個分錄應(yīng)該是用人民幣表示嗎？是不是寫錯了 2.④調(diào)匯有問題嗎？ 3..第②個分錄，我后面附的回單500美元的回單，但是我借方錄的是3500，這樣銀行不是對不上嗎？
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①出口商品 借：應(yīng)收賬款:3000 貸：主營業(yè)務(wù)收入:500*6 ②美元戶收款 借：銀行存款-美元戶：500*7（月初第一天稅率7） 貸：應(yīng)收賬款：3500 ③美元結(jié)匯成人民幣 借:銀行存款-人民幣：500*6.9（當天實際結(jié)匯匯率） 貸：銀行存款-美元戶：3450 ④調(diào)匯 借：應(yīng)收賬款：3450 貸：應(yīng)收賬款:3000 貸：財務(wù)費用-匯兌損益：450 問：1.第②個分錄應(yīng)該是用人民幣表示嗎？是不是寫錯了 2.④調(diào)匯有問題嗎？ 3..第②個分錄，我后面附的回單500美元的回單，但是我借方錄的是3500，這樣銀行不是對不上嗎？
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老師您好！請教一個問題 6月收到股東公司一筆借款，打款的說明是備用金 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-某某公司。 現(xiàn)在12月份對方讓把這筆款變成了貨款，我分錄： 借：其他應(yīng)付款。 貸：主營業(yè)務(wù)收入。 應(yīng)交稅費-增值稅（進項） 這樣可以了吧？不需要把六月的分錄沖紅吧？
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樂老師，按照銀行流水，余額做借：銀行存款 101482.51 貸：應(yīng)付賬款 101482.51 ；然后有一筆收入做借：銀行存款 60700 貸：主營業(yè)務(wù)收入 60700 ;隨后是原先公司全部的支出做借：應(yīng)付賬款-勞務(wù)費 貸：銀行存款？最后這個分錄就有問題了，有收入后余額是162182.51，但是應(yīng)付只有101482.51，沖減不了。
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你的意思是結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤嗎？
已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，還是差375781
已結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是怎么做的？你那個報表是系統(tǒng)生成的，還是你自動手動弄的。
結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，借主營業(yè)務(wù)收入375781 貸本年利潤375781
手工弄的
老師 要不你幫我看看，我表格里差異的數(shù) 就是主營業(yè)務(wù)收入的金額 結(jié)轉(zhuǎn)了這里還是對不上
你這里把你手動結(jié)轉(zhuǎn)的刪了 系統(tǒng)有一個結(jié)轉(zhuǎn)損益，你直接用那個去生成憑證
不行，這邊老板就是要看這種，手工的。就是我發(fā)的資產(chǎn)負債表，能看出來哪里出錯嗎
同學(xué)，我的意思是說你軟件里面你手工做賬的那個結(jié)轉(zhuǎn)損益報表，他是不可能給你生成的，你那個系統(tǒng)自動生成的憑證和你手工做的他那個數(shù)據(jù)都是一樣的，怎么會影響老板看的數(shù)據(jù)嘞？
直接進去，把你自己做的那個收入轉(zhuǎn)到本年，就那個憑證刪了。刪了之后，你進入系統(tǒng)，它會有一個結(jié)轉(zhuǎn)損益，你直接點一個結(jié)轉(zhuǎn)損益，它會自動生成這張憑證。
老師，我的不是系統(tǒng)，您讓我進哪里的系統(tǒng)
你那個收入的金額，你放倒的那個未分配利潤里面去沒有。
我這邊公司做賬，就只有Ex表格做的，
資產(chǎn)負債表那個未分配利潤是包含了本年利潤的那個金額，你放進去沒有。
資產(chǎn)負債表里，未分配利潤包含了本年利潤期末數(shù)+損益表的凈利潤本月數(shù)+本年累計數(shù)
那你這里加重復(fù)了，你本年利潤的期末數(shù)本身就已經(jīng)包含了當期利潤表里面的凈利潤，所以說肯定不會相等。
你本年利潤的期末數(shù)就已經(jīng)包含了損益表里面凈利潤的本月數(shù)和本年累計數(shù)。
是本年利潤的期末數(shù)等于損益表的本年利潤數(shù)？
對的，這兩個核算的都是一個地方，你這個樣子重復(fù)了肯定就多加。
老師，好了，是我這里重復(fù)算了。那我將本年利潤期末數(shù)+未分配利潤期末數(shù)相加就等于資產(chǎn)負債表的未分配利潤
表格就是有不好的地方，經(jīng)常要反復(fù)重復(fù)核算
對的，對的，這里能夠平衡就可以了。