同學(xué) 這個是需要彌補虧損和加計扣除后的。
老師,我想問問,我公司這個月申報,去年第四季度所得稅,有研發(fā)費用,這個月不用做加計扣除是吧?加計扣除在匯算清繳的時候做就行了是吧?
老師,我們這個季度盈利,我計算所得稅的時候,是要減去以前的虧損和研發(fā)費用加計扣除額的吧?
計算全面應(yīng)納稅所得額時,是會計上的利潤總額調(diào)增調(diào)減后,先彌補以前年度虧損,再計算應(yīng)納稅所得額嗎?我們還有研發(fā)費用加計扣除,不太清楚先后順序
老師,我們企業(yè)去年新建。建的時候開辦費是虧損。 第一季度還是虧損。 這個季度有業(yè)務(wù)往來盈利了,在利潤表計提的所得稅5%的數(shù)。 和企業(yè)所得稅預(yù)繳報表的所得稅數(shù)。對不上 因為所得稅報表自動扣除了以前年度虧損。那這兩個數(shù)不一樣怎么辦
研發(fā)費用加計扣除,我們第三季度利潤是負的,當時企業(yè)所得稅,在表格里也填了研發(fā)費用的金額,那第四季度申報企業(yè)所得稅的時候,可以可以用前三季度的加計扣除?
現(xiàn)在小微企業(yè),是不是小于300萬都是5%的企業(yè)稅
請問我在代理記賬公司負責(zé)做賬,老板要求我給一個利潤比較高的公司預(yù)提費用,這種行為是違法的,我該怎么做才可以保護自己呢
生產(chǎn)手機電池的工廠成本核算用什么方法核算最合適
2022年12月31日,甲公司持有存貨100件,賬面價值500元,成本5元/件;當日,市場價格為4.5元/件。2023年1月31日,該存貨的市場價格為4.4元/件;2月28日,該存貨的市場價格為4.8元/件。甲公司按月計提存貨跌價準備。2023年3月1日,商品全部賣出。不考慮其他因素,甲公司應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本()元
@董孝彬老師在嗎?還有請教的
老師,我公司是小規(guī)模,主營出租非自有的不動產(chǎn),增值稅稅率是5%嗎?裝修好再出租的,裝修費應(yīng)計入什么科目
增加實收資本,需要寫章程修正案嗎?
新成立公司怎么做財務(wù)預(yù)算
老師您好,請問個體工商戶的經(jīng)營所得稅稅率是幾個檔,分點稅率多少?
您好,老師,我公司向建筑商銷售防火門,我們是和甲方簽訂一批門,然后在去廠家訂購一批門,門來就直接進工地,一直都是這個模式,進銷存臺賬還需要登記嘛?我們沒有庫房,也不入庫房。發(fā)票也是供一部分門,去要一部分錢,到工程結(jié)算時,根據(jù)結(jié)算單付清剩余款。
那就是我現(xiàn)在賬上的利潤總額減去需要彌補的虧損再減去加計扣除額,得出應(yīng)納稅所得額,來計算所得稅
對的,因為你現(xiàn)在是賬上計提所得稅: 賬上的利潤總額-以前年度虧損-加計扣除額=應(yīng)納稅所得額
好的,感謝老師
<請持續(xù)關(guān)注學(xué)習(xí),請評分五分,共同學(xué)習(xí)進步>