您好。 所得稅，全填寫零不能通過，資產(chǎn)不能為零 其他的其他的按實際填寫。

填寫時根據(jù)公司實際從業(yè)人數(shù)來填，包括管理層和勞務(wù)人員總數(shù)。記得按季度統(tǒng)計平均人數(shù)。

您好，
企業(yè)所得稅年度申報表填寫：

有關(guān)項目填報說明:

表體項目

本表包括利潤總額計算、應(yīng)納稅所得額計算、應(yīng)納稅額計算、附列資料四個部分.

利潤總額計算中的項目，按照國家統(tǒng)一會計制度口徑計算填報。實行企業(yè)會計準(zhǔn)則、小企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計制度、分行業(yè)會計制度納稅人其數(shù)據(jù)直接取自利潤表；實行事業(yè)單位會計準(zhǔn)則的納稅人其數(shù)據(jù)取自收入支出表；實行民間非營利組織會計制度納稅人其數(shù)據(jù)取自業(yè)務(wù)活動表;實行其他國家統(tǒng)一會計制度的納稅人，根據(jù)本表項目進(jìn)行分析填報。

應(yīng)納稅所得額計算和應(yīng)納稅額計算中的項目，除根據(jù)主表邏輯關(guān)系計算的外，通過附表相應(yīng)欄次填報。

行次說明

第1-13行參照企業(yè)會計準(zhǔn)則利潤表的說明編寫。

第1行營業(yè)收入：填報納稅人主要經(jīng)營業(yè)務(wù)和其他經(jīng)營業(yè)務(wù)取得的收入總額。本行根據(jù)主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入的數(shù)額填報。一般企業(yè)納稅人通過《一般企業(yè)收入明細(xì)表》(A101010)填報；金融企業(yè)納稅人通過《金融企業(yè)收入明細(xì)表》(A101020)填報；事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位、非營利組織等納稅人通過《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表》(A103000)填報。

第2行營業(yè)成本項目:填報納稅人主要經(jīng)營業(yè)務(wù)和其他經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)生的成本總額.本行根據(jù)主營業(yè)務(wù)成本和其他業(yè)務(wù)成本的數(shù)額填報.一般企業(yè)納稅人通過《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》(A102010)填報;金融企業(yè)納稅人通過《金融企業(yè)支出明細(xì)表》(A102020)填報；事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位、非營利組織等納稅人,通過《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表》(A103000)填報.

第3行營業(yè)稅金及附加：填報納稅人經(jīng)營活動發(fā)生的營業(yè)稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅、土地增值稅和教育費(fèi)附加等相關(guān)稅費(fèi)。本行根據(jù)納稅人相關(guān)會計科目填報。納稅人在其他會計科目核算的本行不得重復(fù)填報.

第4行銷售費(fèi)用：填報納稅人在銷售商品和材料、提供勞務(wù)的過程中發(fā)生的各種費(fèi)用。本行通過《期間費(fèi)用明細(xì)表》(A104000)中對應(yīng)的銷售費(fèi)用填報.

第5行管理費(fèi)用：填報納稅人為組織和管理企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生的管理費(fèi)用。本行通過《期間費(fèi)用明細(xì)表》(A104000)中對應(yīng)的管理費(fèi)用填報。

第6行財務(wù)費(fèi)用：填報納稅人為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等發(fā)生的籌資費(fèi)用。本行通過《期間費(fèi)用明細(xì)表》(A104000)中對應(yīng)的財務(wù)費(fèi)用填報。

第7行資產(chǎn)減值損失：填報納稅人計提各項資產(chǎn)準(zhǔn)備發(fā)生的減值損失，本行根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)減值損失科目上的數(shù)額填報，實行其他會計準(zhǔn)則等的比照填報。

第8行公允價值變動收益：填報納稅人在初始確認(rèn)時劃分為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債(包括交易性金融資產(chǎn)或負(fù)債，直接指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債)，以及采用公允價值模式計量的投資性房地產(chǎn)、衍生工具和套期業(yè)務(wù)中公允價值變動形成的應(yīng)計入當(dāng)期損益的利得或損失.本行根據(jù)企業(yè)公允價值變動損益科目的數(shù)額填報。(損失以-號填列)

第9行投資收益：填報納稅人以各種方式對外投資確認(rèn)所取得的收益或發(fā)生的損失。根據(jù)企業(yè)投資收益科目的數(shù)額計算填報；實行事業(yè)單位會計準(zhǔn)則的納稅人根據(jù)其他收入科目中的投資收益金額分析填報(損失以-號填列)。實行其他會計準(zhǔn)則等的比照填報。

第10行營業(yè)利潤：填報納稅人當(dāng)期的營業(yè)利潤.根據(jù)上述項目計算填列。

第11行營業(yè)外收入：填報納稅人取得的與其經(jīng)營活動無直接關(guān)系的各項收入的金額，一般企業(yè)納稅人通過《一般企業(yè)收入明細(xì)表》(A101010)填報;金融企業(yè)納稅人通過《金融企業(yè)收入明細(xì)表》(A101020)填報;實行事業(yè)單位會計準(zhǔn)則或民間非營利組織會計制度的納稅人通過《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表》(A103000)填報。

第12行營業(yè)外支出:填報納稅人發(fā)生的與其經(jīng)營活動無直接關(guān)系的各項支出的金額.一般企業(yè)納稅人通過《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》(A102010)填報;金融企業(yè)納稅人通過《金融企業(yè)支出明細(xì)表》(A102020)填報;實行事業(yè)單位會計準(zhǔn)則或民間非營利組織會計制度的納稅人通過《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表》(A103000)填報.

第13行利潤總額：填報納稅人當(dāng)期的利潤總額.根據(jù)上述項目計算填列。

第14行境外所得：填報納稅人發(fā)生的分國(地區(qū))別取得的境外稅后所得計入利潤總額的金額.填報《境外所得納稅調(diào)整后所得明細(xì)表》(A108010)第14列減去第11列的差額。

第15行納稅調(diào)整增加額：填報納稅人會計處理與稅收規(guī)定不一致，進(jìn)行納稅調(diào)整增加的金額。本行通過《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》(A105000)調(diào)增金額列填報。

第16行納稅調(diào)整減少額：填報納稅人會計處理與稅收規(guī)定不一致，進(jìn)行納稅調(diào)整減少的金額。本行通過《納稅調(diào)整項目明細(xì)表》(A105000)調(diào)減金額列填報。

第17行免稅、減計收入及加計扣除：填報屬于稅法規(guī)定免稅收入、減計收入、加計扣除金額。本行通過《免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)惠明細(xì)表》(A107010)填報。

第18行境外應(yīng)稅所得抵減境內(nèi)虧損：填報納稅人根據(jù)稅法規(guī)定，選擇用境外所得抵減境內(nèi)虧損的數(shù)額。本行通過《境外所得稅收抵免明細(xì)表》(A108000)填報。

第19行納稅調(diào)整后所得：填報納稅人經(jīng)過納稅調(diào)整、稅收優(yōu)惠、境外所得計算后的所得額.

第20行所得減免:填報屬于稅法規(guī)定所得減免金額.本行通過《所得減免優(yōu)惠明細(xì)表》(A107020)填報,本行<0時,填寫負(fù)數(shù).

第21行抵扣應(yīng)納稅所得額:填報根據(jù)稅法規(guī)定應(yīng)抵扣的應(yīng)納稅所得額.本行通過《抵扣應(yīng)納稅所得額明細(xì)表》(A107030)填報.

第22行彌補(bǔ)以前年度虧損:填報納稅人按照稅法規(guī)定可在稅前彌補(bǔ)的以前年度虧損的數(shù)額,本行根據(jù)《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》(A106000)填報.

第23行應(yīng)納稅所得額:金額等于本表第19-20-21-22行計算結(jié)果.本行不得為負(fù)數(shù).本表第19行或者按照上述行次順序計算結(jié)果本行為負(fù)數(shù),本行金額填零.

第24行稅率:填報稅法規(guī)定的稅率25%.

第25行應(yīng)納所得稅額:金額等于本表第23×24行.

第26行減免所得稅額:填報納稅人按稅法規(guī)定實際減免的企業(yè)所得稅額.本行通過《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》(A107040)填報.

第27行抵免所得稅額:填報企業(yè)當(dāng)年的應(yīng)納所得稅額中抵免的金額.本行通過《稅額抵免優(yōu)惠明細(xì)表》(A107050)填報.

第28行應(yīng)納稅額:金額等于本表第25-26-27行.

第29行境外所得應(yīng)納所得稅額:填報納稅人來源于中國境外的所得,按照我國稅法規(guī)定計算的應(yīng)納所得稅額.本行通過《境外所得稅收抵免明細(xì)表》(A108000)填報.

第30行境外所得抵免所得稅額:填報納稅人來源于中國境外所得依照中國境外稅收法律以及相關(guān)規(guī)定應(yīng)繳納并實際繳納(包括視同已實際繳納)的企業(yè)所得稅性質(zhì)的稅款(準(zhǔn)予抵免稅款).本行通過《境外所得稅收抵免明細(xì)表》(A108000)填報.

第31行實際應(yīng)納所得稅額:填報納稅人當(dāng)期的實際應(yīng)納所得稅額.金額等于本表第28%2B29-30行.

第32行本年累計實際已預(yù)繳的所得稅額:填報納稅人按照稅法規(guī)定本納稅年度已在月(季)度累計預(yù)繳的所得稅額,包括按照稅法規(guī)定的特定業(yè)務(wù)已預(yù)繳(征)的所得稅額,建筑企業(yè)總機(jī)構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項目部按規(guī)定向項目所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳的所得稅額.

第33行本年應(yīng)補(bǔ)(退)的所得稅額:填報納稅人當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)(退)的所得稅額.金額等于本表第31-32行.

第34行總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙灸陸?yīng)補(bǔ)(退)所得稅額:填報匯總納稅的總機(jī)構(gòu)按照稅收規(guī)定在總機(jī)構(gòu)所在地分?jǐn)偙灸陸?yīng)補(bǔ)(退)所得稅款.本行根據(jù)《跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)年度分?jǐn)偲髽I(yè)所得稅明細(xì)表》(A109000)填報.

第35行財政集中分配本年應(yīng)補(bǔ)(退)所得稅額:填報匯總納稅的總機(jī)構(gòu)按照稅收規(guī)定財政集中分配本年應(yīng)補(bǔ)(退)所得稅款.本行根據(jù)《跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)年度分?jǐn)偲髽I(yè)所得稅明細(xì)表》(A109000)填報.

第36行總機(jī)構(gòu)主體生產(chǎn)經(jīng)營部門分?jǐn)偙灸陸?yīng)補(bǔ)(退)所得稅額:填報匯總納稅的總機(jī)構(gòu)所屬的具有主體生產(chǎn)經(jīng)營職能的部門按照稅收規(guī)定應(yīng)分?jǐn)偟谋灸陸?yīng)補(bǔ)(退)所得稅額.本行根據(jù)《跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)年度分?jǐn)偲髽I(yè)所得稅明細(xì)表》(A109000)填報.

第37行以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額:填報納稅人以前納稅年度匯算清繳多繳的稅款尚未辦理退稅、并在本納稅年度抵繳的所得稅額.

第38行以前年度應(yīng)繳未繳在本年入庫所得額:填報納稅人以前納稅年度應(yīng)繳未繳在本納稅年度入庫所得稅額.

你好，這個不包括，你這個利潤總額按你利潤表去填寫，

你好！增值稅申報表、附加稅申報表、個人所得稅申報表（自然人電子稅務(wù)局扣繳端）、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表