你好,同學(xué) 可以這樣理解的,包含的
不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn),賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)到時(shí)納稅調(diào)增嗎?包括那折舊20*75%要不要納稅調(diào)減?
老師所得稅章節(jié)資產(chǎn)賬面價(jià)值包括費(fèi)用,負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)包括收入是嗎
老師,為什么遞延所得稅那一章節(jié)里,賬面價(jià)值>計(jì)稅基礎(chǔ)是遞延所得稅負(fù)債?
不包括計(jì)入固定資產(chǎn)價(jià)值的實(shí)際支付的耕地占用稅(投資活動(dòng)),也不包括本期退回的增值稅、所得稅。 支付的相關(guān)稅費(fèi)不包括上面這些,本期退回的增值稅、所得稅要列到哪個(gè)報(bào)表項(xiàng)目?
你好老師,所得稅咨詢(xún)一下,前面說(shuō)用賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)做比較,來(lái)確定遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債,這道題里,第三年賬面價(jià)值依然大于計(jì)稅基礎(chǔ),可是卻沒(méi)有確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債,反而沖減了遞延所得稅負(fù)債,那前面那個(gè)賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)的總結(jié)就跟例題對(duì)不上啊
收到液化氣發(fā)票,走福利費(fèi)了,但是進(jìn)項(xiàng)稅沒(méi)抵扣。請(qǐng)問(wèn)老師如何做賬
甲煙廠(chǎng)為增值稅一般納稅人,2023年3月從煙農(nóng)處收購(gòu)煙葉,實(shí)際支付價(jià)款總額50萬(wàn)元,開(kāi)具收購(gòu)發(fā)票,支付運(yùn)費(fèi)取得專(zhuān)用發(fā)票,稅額為0.36萬(wàn)元,本月領(lǐng)用上月購(gòu)進(jìn)賬面成本20萬(wàn)元庫(kù)存煙葉和本月購(gòu)進(jìn)煙葉的80%生產(chǎn)卷煙。甲煙廠(chǎng)本月從銷(xiāo)項(xiàng)稅中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅是( )萬(wàn)元??梢缘挚圻M(jìn)項(xiàng)稅=50×1.2×9%+50×1.2×80%×1%+20÷(1-9%)×1%+0.36=6.46(萬(wàn)元)。 為什么20要÷(1-9%)
老師 7.1號(hào)出來(lái)的新政策 我們是核定征收的個(gè)體戶(hù) 應(yīng)該怎么申報(bào)增值稅呢,直接申報(bào)銀行流水里面的銷(xiāo)售額嗎
這個(gè)某某代股東負(fù)的投資款可以不?可以算作投資款嗎?
酒店裝修設(shè)計(jì)這塊的費(fèi)用是計(jì)入到待攤費(fèi)用還是開(kāi)辦費(fèi)里面合適
老師,無(wú)形資產(chǎn)當(dāng)月最后一天買(mǎi)的,當(dāng)月也要攤銷(xiāo)嗎?
異地預(yù)繳稅款,開(kāi)的3%的發(fā)票,這個(gè)選擇是簡(jiǎn)易計(jì)稅還是一般計(jì)稅
第2題第2小問(wèn)讓計(jì)算股利增長(zhǎng)率,我看解析上列的公式是:2*(1+g)/0.16-g=27,我是用的投資必要收益率計(jì)算出來(lái)的股利增長(zhǎng)率,這樣給分嗎?
老師,一般納稅人提供勞務(wù)派遣服務(wù),選擇差額計(jì)稅的,可以開(kāi)具5的增值稅專(zhuān)用發(fā)票么?
從A出差到B地,在B地產(chǎn)生的市內(nèi)打車(chē)費(fèi)是計(jì)入差旅費(fèi)還是交通費(fèi)