某公司本年度主營業(yè)務(wù)收人835萬元，主營業(yè)務(wù)成本446萬元，稅金及附加9.6萬元，銷售費(fèi)用7萬元，管理費(fèi)用18.5萬元。財(cái)務(wù)費(fèi)用4.6萬元，其他業(yè)務(wù)收人16.5萬元，其他業(yè)務(wù)成本11.5萬元，投資凈收益7.5 萬元（其中國庫券利息3萬元)），資產(chǎn)減值損失6萬元（可稅前列支3萬元)），營業(yè)外收人6.5萬元，營業(yè)外支出9.5 萬元（其中支付稅收滯稅金4萬元）。按照稅法規(guī)定全年允許稅前列支業(yè)務(wù)招待費(fèi)10萬元，實(shí)際列支的招待費(fèi)支出12萬元。除上述情況外無其他納稅調(diào)整事項(xiàng)，并不考慮遞延所得稅費(fèi)用。1—11月已結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用65萬元，本年實(shí)際以存款繳納所得稅（預(yù)繳）58萬元，所得稅稅率為25%。 要求列式計(jì)算： （1）營業(yè)利潤= （2）利潤總額= （3）本年應(yīng)納所得額= （4）本年應(yīng)納所得稅= （5）凈利潤= （6）年終應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅費(fèi)用= （7）年終應(yīng)補(bǔ)交所得稅

某公司本年度主營業(yè)務(wù)收入800萬元,主營業(yè)務(wù)成本500萬元,稅金及附加6萬元銷售費(fèi)用20萬元,管理費(fèi)用90萬元,財(cái)務(wù)費(fèi)用5萬元,其他業(yè)務(wù)收入20萬元,其他業(yè)務(wù)成本11萬元,投資凈收益10萬元,資產(chǎn)減值損失4萬元,資產(chǎn)處置損失8萬元,營業(yè)外收入7萬,營業(yè)外支出15萬元,全年應(yīng)交企業(yè)所得稅46萬元要求:根據(jù)資料,列式計(jì)算下列各項(xiàng)(1)營業(yè)利潤=(2)利潤總額=(3)凈利潤=

某公司本年實(shí)現(xiàn)利潤總額120萬元。當(dāng)年在營業(yè)外支出中列支的非公益性捐贈5萬元;投資收益中有國庫券利息收入9萬元;財(cái)務(wù)費(fèi)用中有超過同期銀行貸款利率的利息支出6萬元;全年計(jì)稅工資額為75萬元，實(shí)際列支的工資支出為82萬元(不考慮工資附加費(fèi)的納稅調(diào)整)。無其他納稅調(diào)整事項(xiàng)。1-11月已結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用31萬元，本年實(shí)際已繳納所得稅(預(yù)交)29萬元，所得稅稅率為25%。要求列式計(jì)算: 6全年應(yīng)稅所得額= 7、全年應(yīng)交所得稅= 8本年凈利潤= 9年終應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅費(fèi)用= 10年終應(yīng)補(bǔ)交所得稅=

2.某公司本年度主營業(yè)務(wù)收人835萬元，主營業(yè)務(wù)成本446萬元，稅金及附加9.6萬元，銷售費(fèi)用_萬元，管理費(fèi)用18.5萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用4.6萬元，其他業(yè)務(wù)收入16.5萬元，其他業(yè)務(wù)成本11.5萬元，投資凈收益7.5萬元(其中國庫券利息3萬元)，資產(chǎn)減值損失6萬元(可稅前列支3萬元)，營業(yè)外收人6.5萬元，營業(yè)外支出9.5萬元(其中支付稅收滯納金4萬元)。按照稅法規(guī)定全年允許稅前列支業(yè)務(wù)招待費(fèi)10萬元，實(shí)際列支的招待費(fèi)支出為12萬元。|除上述情況外無其他納稅調(diào)整事項(xiàng)，并不考慮遞延所得稅費(fèi)用。1-11月已結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用65萬元，本年實(shí)際以存款繳納所得稅(預(yù)繳)58萬元，所得稅稅率為25%。要求列式計(jì)算:(7分)，T所(1)營業(yè)利潤=(2)利潤總額=(3)本年應(yīng)納所得額=352、8(4)本年應(yīng)納所得稅(5)凈利潤=(6)年終應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅費(fèi)用（7）年終應(yīng)補(bǔ)交所得稅

1.簡答題資料：某家具制造企業(yè)2017年度會計(jì)利潤總額為53萬元，具體情況如下：(1)經(jīng)營收支情況。銷售收入300萬元，銷售成本158萬元，稅金及附加9萬元，銷售費(fèi)用55萬元(其中廣告宣傳支出50萬元)，管理費(fèi)用18萬元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)2萬元)，財(cái)務(wù)費(fèi)用12萬元(其中經(jīng)批準(zhǔn)向職工集資款10萬元，支付利息1萬元，同期同類銀行借款利率3％)，資產(chǎn)減值損失2萬元(稅法允許列支1萬元)，投資收益9萬元(其中國庫券利息收入3萬元)。(2)營業(yè)外收支情況。營業(yè)外收入18萬元，營業(yè)外支出20萬元(其中稅收滯納金罰款6萬元，違反合同的違約支出1萬元，公益性捐贈10萬元)。(3)除上述資料外，該公司沒有其他應(yīng)稅收入，其他各項(xiàng)費(fèi)用開支均未超過稅法規(guī)定。(4)2017年初企業(yè)尚有未彌補(bǔ)以前年度虧損12萬元(彌補(bǔ)期未超過5年)。要求：計(jì)算該公司2017年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額。