比如我第一季度盈利30萬，彌補了以前年度虧損不用繳納企業(yè)所得稅，第二季度盈利了40萬，那我利潤總額塡寫的是40萬是吧，但是我這40萬是累計1-6月份的，如果按照40萬申報，那我第一季度彌補的30萬不是包含在里面要繳稅么？但是我第一季度彌補了，應(yīng)該不用繳稅啊

您一共可以彌補多少，您1-6月份累計盈利40萬，假如一共可以彌補30萬，那您實際也就需要繳納10萬部分的所得稅

嗯呢，這個我理解，我現(xiàn)在就是不知道怎么塡寫第二季度的企業(yè)所得稅申報表，公司以前總共虧損100萬，我第一季度盈利30萬，彌補了虧損30萬，利潤總額塡寫的30萬，彌補以前年度虧損塡寫的30萬，第二季度累計從1-6月份利潤總額位40萬，那我第二季度利潤總額盒彌補以前年度虧損這兩個地方怎么塡寫呢

利潤總額就是40萬，彌補虧損也是40萬

在100萬以內(nèi)的，利潤總額是是-多少，就彌補多少

利潤總額就是40萬，彌補虧損也是40萬

在100萬以內(nèi)的，利潤總額是是多少，就彌補多少

如果以前年度虧損是32萬，第一季度我已經(jīng)彌補了30萬，第二季度累計從1～6月份利潤總額是50萬，我第二季度申報表利潤總額填寫是50萬嗎？還是50-30，填寫20萬，然后彌補以前年度虧損填寫2萬，這個對嗎

還是利潤總額填寫50，彌補以前年度虧損填寫50？但是我沒有那么多虧損了，只剩下2萬的虧損，應(yīng)該填寫2萬

這兩個哪個對？

您實際只可以彌補32萬，所以您2季度就彌補32萬

老師，但是我第一季度已經(jīng)彌補了30萬了，第二季度是不是只能彌補2萬了，第二季度，利潤總額填寫50萬，彌補虧損2萬，這樣么！

所得稅申報表里面填的都是累計數(shù)的

所以，我填寫利潤總額是從1-6月份的累計金額50萬，第一季度雖然彌補了30萬，第二季度，我在彌補以前年度虧損那直接填寫32萬就行是么？

您好，是的，是這樣的

老師那彌補以前年度虧損，這個金額是只累計2021年彌補的金額，還是包括2020年度累計的金額呢

您需要看2020年度匯算清繳報表里面的彌補虧損表里面的可以彌補的金額