同學(xué)你好!包裝物押金? 是要記入其他應(yīng)付款的 只是? 白酒的押金? 要并入增值稅/消費(fèi)稅計算的 這個? ?就是會計/稅法的不同 所以? ?你看處理起來? ?是沖減其他應(yīng)付款? ?而不是直接記入稅金及附加的
請問老師,不是說啤酒包裝物押金沒有過期不計算消費(fèi)稅和增值稅嗎?那下面這題為什么計算消費(fèi)稅時加上了包裝物押金呢
1.企業(yè)收取的除啤酒、黃酒以外酒類產(chǎn)品的包裝物押金,按規(guī)定應(yīng)繳納的消費(fèi)稅,借:其他應(yīng)付款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交消費(fèi)稅 2.企業(yè)收取逾期包裝物押金,按規(guī)定應(yīng)交納消費(fèi)稅的,借:稅金及附加,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交消費(fèi)稅, 這二種情況一開始收取押金的時候,分錄都是借:銀行,貸:其他應(yīng)付款,為何后來在交消費(fèi)的時候處理不一樣呢?
老師,白酒的包裝物押金,不用計入稅金及附加嗎?第3計算消費(fèi)稅,為什么借方是其他應(yīng)付款
老師,收到白酒包裝物押金2260,借:銀行存款2260 貸:其他應(yīng)付款22690 計算增值稅消費(fèi)稅 借:其他應(yīng)付款460 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)260 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交消費(fèi)稅400 逾期包裝物未退回確認(rèn)收入,借:其他應(yīng)付款1600 貸:其他業(yè)務(wù)收入1600.,請問還要做哪個分錄把包裝物消費(fèi)稅400計入稅金及附加中?
老師,銷售白酒計算消費(fèi)稅時 借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交消費(fèi)稅 收到白酒押金時計算消費(fèi)稅 借:其他應(yīng)付款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交消費(fèi)稅 ,白酒押金的消費(fèi)稅是不是不用計入稅金及附加呀?
個人獨(dú)資企業(yè),交個稅,比如平均每月收入5000元,一年是6萬,這個不可以像員工那樣減去每月5000來算嗎,只可以扣減完費(fèi)用再算嗎
4.(單選題)(2022年)某航空公司為一般納稅人,不具有國際運(yùn)輸經(jīng)營資質(zhì),2022年5月購進(jìn)飛機(jī)零配件,取得的增值稅專用發(fā)票,注明金額600萬,稅額78萬;開展航空運(yùn)輸服務(wù),開具增值稅普通發(fā)票,取得的收入,包括國內(nèi)運(yùn)輸收入2000萬,國際運(yùn)輸收入500萬;為客戶辦理退票,向客戶收取退票費(fèi)收入10萬元,上述收入均分別核算,其中以上收入均含稅,該航空公司應(yīng)繳納增值稅()萬元。請問進(jìn)項稅額不得抵扣的部分怎么算?
老師想咨詢一下融資租賃,我們首付付了八萬多,貸融資公司三十多萬。融資公司給我們開了四十多萬發(fā)票,還有一點(diǎn)利息沒開發(fā)票,老師利息我怎么做賬
老師,公司六月份買的固定資產(chǎn),設(shè)備已經(jīng)使用了,合同注明金額是186000,但是發(fā)票還沒來,計提折舊用含稅金額還是不含稅金額
個人獨(dú)資企業(yè),增值稅按收入申報,那個人所得稅也是按這個繳納嗎
請問給勞務(wù)派遣的員工發(fā)防暑費(fèi)違規(guī)嗎?需要跟勞務(wù)派遣公司簽補(bǔ)充協(xié)議嗎?(原合同中沒有列明)
老師您好,電子發(fā)票專用發(fā)票,客戶已經(jīng)抵扣了,怎么沖了再開?程序?
老師,您好!電子發(fā)票需要保存OFD格式的文件中哪一個年的哪個文件號呀
老師,企業(yè)所得稅小微企業(yè)稅率5%是長期的還是只到27年結(jié)束
個人獨(dú)資企業(yè),不開票,是按季度交還是每月交的,假如一個季度收入3萬,增值稅是怎么算交的
老師,押金2260-增值稅120-消費(fèi)稅400,如果客戶退還包裝物,我們只要退1600給他,如果逾期他沒退還,就確認(rèn)收入嗎?
老師,我還是不明白,為什么銷售白酒的消費(fèi)稅計入稅金及附加,白酒的包裝物押金沖減其他應(yīng)付款
這個是因?yàn)? ?會計與稅法的差異啊 等會計上也確認(rèn)了? ? 比如沒收押金? ? ? 這個才記入稅金及附加的
如果會計上確認(rèn)了收入,就是借,稅金及附加,貸:其他應(yīng)付款嗎?
沒有確認(rèn)收入就不能計入稅金及附加這樣嗎?
是的? ?是這樣處理的哦