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老師,小規(guī)模,第一季度利潤(rùn)17萬(wàn),已經(jīng)繳稅,第二季度利潤(rùn)1萬(wàn),是按照累計(jì)繳納還是第二季度的

2021-06-30 12:25
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-06-30 12:25

同學(xué)您好,是按照累計(jì)數(shù)來(lái)計(jì)算的,用累計(jì)數(shù)減去前面已經(jīng)繳納的,就是后面一期要繳納的

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快賬用戶7182 追問(wèn) 2021-06-30 12:27

17+1-繳納過(guò)的?

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齊紅老師 解答 2021-06-30 12:45

同學(xué)你好,第二季度利潤(rùn)表利潤(rùn)總額(年度)是1萬(wàn)嗎?那代表本期不用交稅

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快賬用戶7182 追問(wèn) 2021-06-30 12:46

年度不是,年度是18,第一季度17,第二季度1,合計(jì)18

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齊紅老師 解答 2021-06-30 12:47

同學(xué)你好,那第二季度要按照利潤(rùn)總額算出納稅額 減去第一季度的納稅額 就是第二季度的納稅額

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快賬用戶7182 追問(wèn) 2021-06-30 12:48

比如第一季度納稅4000,第二季度應(yīng)該納稅18*2.5%-4000?

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齊紅老師 解答 2021-06-30 13:41

同學(xué)你好,是的 按照這個(gè)算法計(jì)算

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快賬用戶7182 追問(wèn) 2021-06-30 13:43

好的謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-06-30 13:44

不用謝,祝您學(xué)習(xí)愉快

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同學(xué)您好,是按照累計(jì)數(shù)來(lái)計(jì)算的,用累計(jì)數(shù)減去前面已經(jīng)繳納的,就是后面一期要繳納的
2021-06-30
第二季度利潤(rùn)150萬(wàn),那所得稅按50萬(wàn)計(jì)提
2022-02-16
你好,這種情況第一季度繳納所得稅,第二季度不需要?
2021-07-13
本季度應(yīng)交所得稅=(利潤(rùn)總額本年累計(jì)-以前年度虧損)*稅率-本年預(yù)交所得稅
2023-10-31
您好,可以的,匯算清繳沒(méi)有彌補(bǔ)完的都能用, 另外我們二季度虧了,根本不用交所得稅的
2024-05-09
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