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請問老師,去年的時候會計把沒有收到的進項發(fā)票做了抵扣勾選,賬上沒有做進行稅,今年收到發(fā)票了,我該如何入賬呢?

2021-03-06 18:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-03-06 18:17

您好 請問去年抵扣勾選的時候沒有寫分錄么

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快賬用戶9154 追問 2021-03-06 18:18

沒有呢,之前的會計做賬很奇葩的

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快賬用戶9154 追問 2021-03-06 18:19

他們做抵扣只要增值稅稅控系統(tǒng)有的,管你有沒有收到票,就直接做抵扣……

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齊紅老師 解答 2021-03-06 18:19

請問是費用類發(fā)票么

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快賬用戶9154 追問 2021-03-06 18:20

購買材料的

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快賬用戶9154 追問 2021-03-06 18:21

屬于低值易耗品

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齊紅老師 解答 2021-03-06 18:21

借 原材料 借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸 應付賬款等

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快賬用戶9154 追問 2021-03-06 18:22

關(guān)鍵是進項已經(jīng)抵扣了,還能放借方?

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齊紅老師 解答 2021-03-06 18:22

是的啊 不寫借方不能體現(xiàn)您的進項稅額啊

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您好 請問去年抵扣勾選的時候沒有寫分錄么
2021-03-06
可以的,可以這么做的。
2024-12-12
你好;? ?補做賬;? 借以前年度損益調(diào)整; 進項稅貸銀行存款? ?
2023-03-27
您好,按照通常放在先放到應交稅費-應交增值稅(進項稅額);規(guī)范做法是本期收到本期就要勾選,沒有銷項,就是留抵稅額可以申請退稅或者下期繼續(xù)抵扣。
2022-05-14
不可以的,12月份沒法修改了。
2024-05-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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