老師，我的意思是進(jìn)項(xiàng)開了收購(gòu)免稅發(fā)票，銷項(xiàng)要填寫購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷售那張表，應(yīng)該怎么填寫，尤其是數(shù)量、單價(jià)等

你發(fā)表上來我看看.

這就是核定扣除那張表

雖然公式明確，但是就是不會(huì)填，這里算出來的稅率直接體現(xiàn)到表二的農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票(第7欄里)的稅額里了

你好,不會(huì)錯(cuò)的,這個(gè)就是按公式來算的. 進(jìn)項(xiàng)稅額=銷售量/1-損耗率 *采購(gòu)平均單價(jià)*扣除率13%/(1%2B扣除率13%)

你要是還不入心,你把數(shù)據(jù)填上去,我再給你確認(rèn)一次.

你要是還不放心,你把數(shù)據(jù)填上去,我再給你確認(rèn)一次.

老師，可不可以舉個(gè)例子，例如 種類玉米；收購(gòu)票1000噸；平均單價(jià)1800元/噸，無(wú)損耗，銷售500噸，平均價(jià)格1850元/噸；那么應(yīng)該如何填寫這個(gè)表格，如何計(jì)稅（數(shù)字是隨便擬定的，可以變）

你好,可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅=500*1800*13%/(1%2B13%)=103 539.82元

老師，500噸平均銷售單價(jià)是1850元/噸，農(nóng)產(chǎn)品稅率現(xiàn)在是9%

你好,不是按銷售單價(jià)算進(jìn)項(xiàng),是按采購(gòu)單價(jià)算進(jìn)項(xiàng)扣除 500*1800*9%/1%2B9%=74 311.93元. 銷售單價(jià)是算銷項(xiàng)才要的? ?

老師，我在申報(bào)過程中還發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題，就是同樣數(shù)量的收購(gòu)、銷售，價(jià)格偏差不大的情況下，稅率偏差挺大的，這個(gè)是什么原因

還有就是收購(gòu)的截止日期應(yīng)該是按月截止嗎？尤其是關(guān)系到平均單價(jià)的問題，而且后期繼續(xù)有收購(gòu)的情況的話，會(huì)影響收購(gòu)單價(jià)

你好,你算一下采購(gòu)的平均單價(jià),單價(jià)低,稅額就低單價(jià)高,稅額就高.

因?yàn)槭召?gòu)是連續(xù)的，比如這個(gè)月28日前收購(gòu)500噸，單價(jià)1800元/噸，這個(gè)月銷售不完，到下個(gè)月，又收購(gòu)300噸，單價(jià)1830元/噸，這樣的話導(dǎo)致平均單價(jià)有變動(dòng)，應(yīng)該如何準(zhǔn)確確定平均單價(jià)問題

你采購(gòu)單價(jià)上漲,那你能抵扣的進(jìn)項(xiàng)是增加.如果銷售價(jià)不變的話,是會(huì)少交銷項(xiàng)的.

好的，感謝老師的耐心講解，謝謝