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請問這個題為啥要減去900*25%

請問這個題為啥要減去900*25%
2021-01-28 22:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-01-28 22:34

你好,內(nèi)部未實現(xiàn)損益是900*25%。

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快賬用戶9438 追問 2021-01-28 22:37

為啥減去存貨價值乘以毛利率是未實現(xiàn)損益

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齊紅老師 解答 2021-01-28 22:40

你好,形成年末存貨說明還沒賣出去,這部分利潤未實現(xiàn)。

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你好,內(nèi)部未實現(xiàn)損益是900*25%。
2021-01-28
同學(xué)你好,打比方說凈資產(chǎn)只有一個固定資產(chǎn),計稅基礎(chǔ)是700也就是說,稅法上只允許抵扣折舊700,公允價值有800,多出來的折舊100是不能稅前扣除的,100×25%就是多交的稅,這就影響了這個資產(chǎn)的價值,減少了這部分。
2021-07-23
你好,同學(xué) 這里的900減去600是屬于未實現(xiàn)的,這個內(nèi)部交易的損益是要抵銷處理的,所以說要剪掉它。
2020-09-24
同學(xué)老師明天上班會為您解答
2021-04-15
你好,同學(xué),是彌補上年度虧損以后計算所得稅
2024-05-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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