老師，我們公司要注銷，要做企業(yè)所得稅清算申報，還有些問題不知道會不會影響注銷 1應(yīng)付賬款和應(yīng)付職工薪酬是不是必須要付完。 2我們的應(yīng)收款還有一部分未收回來，要不要做成營業(yè)外支出 3其他應(yīng)付款為負(fù)數(shù)，是之前購買設(shè)備時入錯了賬所至，可以不做處理嗎

老師您好，我們公司2020年的賬務(wù)我是根據(jù)2021年5月31日匯算清繳申報的報表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表）更改的，因為當(dāng)時匯算清繳的時候有點問題，就先按大概數(shù)字申報了，現(xiàn)在我調(diào)整后發(fā)現(xiàn)20年資產(chǎn)負(fù)債表跟交上去的匯算清繳的資產(chǎn)負(fù)債表不一樣，收入成本費用以及合計數(shù)都一樣，但是里面的應(yīng)付賬款，應(yīng)付職工薪酬，還有其他應(yīng)付款在這三個科目的期末余額不一樣，老師這種的是必須要做成一樣的嗎 還是可以不一樣

老師，我問您一個問題。 我們企業(yè)是高新技術(shù)企業(yè)，政府財政撥款?？顚Ｓ茫I了一套設(shè)備，用于研究開發(fā)，作為固定資產(chǎn)核算。收到財政撥款、購買設(shè)備付錢、收到對方給我們開的票應(yīng)分別怎么寫會計分錄。還有這筆財政撥款要確認(rèn)收入嗎？對應(yīng)的支出稅法規(guī)定不能在所得稅前扣除，我們之后是要做納稅調(diào)增？

老師 請問我注銷小規(guī)模公司 賬上還有負(fù)債但是不需要還了 那么我在注銷清算企業(yè)所得稅申報里面有負(fù)債清償損益明細(xì)表里面直接將負(fù)債部分金額填進去就會產(chǎn)生應(yīng)補所得稅額，那么我把稅款補交就可以了 那么在補交完以后還需要做賬不呢？就是清算交完稅后還要將負(fù)債部分結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)外收入平帳不呢？還是先平帳再做清算申報呢？

請教老師：我公司是辦公室不動產(chǎn)租賃的企業(yè)。 問題1：公司達到稅收標(biāo)準(zhǔn)之后， 返還的1年辦公室租金 2千萬 怎么入賬？ 問題2：對方之前開給我們的發(fā)票 要不要退回沖紅？ 問題3： 那返給我們的2千萬租金就開張收據(jù)給對方就好了麼？ 問題4：這個賬務(wù)處理，怎么做？是要確認(rèn)收入？還是掛其他應(yīng)付款呢？ 做收入那樣利潤就很高很高，增值稅所得稅不是要交很多了。。。。掛其他應(yīng)付款的話，這個錢以后是不會還了的。