暫估的話跟實際發(fā)放的工資表會不一致，就算下月補(bǔ)計提或者沖銷多計提的工資，會涉及到費用跨年，這個要怎么處理呢

你好，跨年的涉及到以前年度損益調(diào)整，涉及到匯算清繳調(diào)整。

會怎么調(diào)整的呢

多計提了借應(yīng)付職工薪酬貸以前年度損益調(diào)整，少計提了做相反的分錄。

用了以前年度損益調(diào)整科目，那資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系是不是對不上了

你好 是的這兩個關(guān)系對不上的。

那會有影響嗎，我司做賬系統(tǒng)的報表要不要調(diào)整

這個沒有關(guān)系的，可以不用調(diào)整。

那電子稅務(wù)局的企業(yè)所得稅申報表和財務(wù)報表也不用調(diào)嗎，匯算清繳要怎樣做調(diào)整的

你好 是的，都不用調(diào)整的。

匯算清職工薪酬明細(xì)表，里面做調(diào)整。

賬載金額，填寫你計提的 實際金額，填寫實際發(fā)生的 稅收金額，填寫允許抵扣企業(yè)所得稅的。

好的，謝謝

不用客氣 工作愉快

老師，我計提12月份工資的時候附的工資表和下月發(fā)放時的不一致，這樣會有影響嗎

影響的影響你的企業(yè)所得稅。

那這樣會有稅務(wù)風(fēng)險嗎

匯算清繳調(diào)整沒風(fēng)險

好的，謝謝