老師好，我們公司是當月發(fā)的是上月的工資，做賬的時候當月末計提當月工資，次月發(fā)放，社保是當月計提當月繳納。比如現(xiàn)在是1月發(fā)的12月的工資，社保又是1月計提并繳納1月的社保，個稅申報12月份的工資表，這樣的話怎樣核對每月發(fā)的工資跟社保是匹配的，感覺有點糊涂有點繞，也不知道這種做法正確？
12月計提社保，1月計提12月工資的時候，可以把這個人社保扣除在12月工資表體現(xiàn)。1月發(fā)12月工資，2月初申報個稅。 整理一下，也就是12月的保險是體現(xiàn)在當月了，但12月工資反映在了1月的賬里。這個是可以的。
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Q
老師我們是12月發(fā)11月的工資，社保是當月扣繳當月的，我現(xiàn)在做11月的賬，社保怎么計提？計提到十一月還是12月？
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Q
老師好，我們公司是當月發(fā)的是上月的工資，做賬的時候當月末計提當月工資，次月發(fā)放，社保是當月計提當月繳納。比如現(xiàn)在是1月發(fā)的12月的工資，社保又是1月計提并繳納1月的社保，個稅申報12月份的工資表，這樣的話怎樣核對每月發(fā)的工資跟社保是匹配的，感覺有點糊涂有點繞，也不知道這種做法正確？
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Q
老師，我們是次月發(fā)放上個月工資，社保是當月扣繳上月的，公積金是當月扣繳當月的，這樣的話12月份繳納的11月份社保和12月份公積金應該在幾月份的工資里扣合適？
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Q
當月繳納的社保醫(yī)保是計入當月的費用還是和工資一樣發(fā)放的上月工資，按上月計提的數(shù)，當月新增社保人員上月計提時沒有計提，當月繳納時這部分多的應該怎么做賬
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Q
老師你好，我的問題主要是工資和社保的計提，工資是1月份的工資在2月初發(fā)放，但是社保是正常當月繳納當月的，那這樣社保還需要計提嗎
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那現(xiàn)在是1月所屬期，申報個稅的話是申報12月工資表還是11月工資表
11月工資12月計提并發(fā)生，。1月進行申報。2020的全年工資就是201912-202011這個期間的，在賬上體現(xiàn)
老師能不能舉個例，現(xiàn)在1月做12月份的賬，工資、社保、個稅的計提和繳納，分別說下12月跟1月都做哪些分錄。
12月份， 計提社保 借管理費用—單位社保100，貸應付職工薪酬—單位社保100 繳納社保 借應付職工薪酬-社保單位100 ? 其他應付款-個人社保20 ?貸銀行存款120. 1月?計提工資： 借管理費用-工資 1000 貸應付職工薪酬-工資1000。 發(fā)放工資：借應付職工薪酬-工資1000 ?貸銀行存款970 ?其他應付款-個人社保20 ?應交稅費-個人所得稅10 2月申報個稅并繳個稅時： 借應交稅費-個人所得稅10? ?貸銀行存款10?
那這樣是不是就相當于當月工資當月計提并繳納了
12月份， 計提12月社保 借管理費用—單位社保100，貸應付職工薪酬—單位社保100 繳納12月社保 借應付職工薪酬-社保單位100 ? 其他應付款-個人社保20 ?貸銀行存款120. 1月?計提12月工資： 借管理費用-工資 1000 貸應付職工薪酬-工資1000。 發(fā)放12月工資：借應付職工薪酬-工資1000 ?貸銀行存款970 ?其他應付款-個人社保20 ?應交稅費-個人所得稅10 2月申報1月發(fā)的12月工資個稅并繳個稅時： 借應交稅費-個人所得稅10? ?貸銀行存款10?