(年累計利潤-以前年度虧損)*稅率-之前預繳
老師節(jié)日快樂!請問下,我前幾個季度有虧損,所得稅無計提,現(xiàn)在12月份賬面有營利2萬元,我想請問下,我這月計提所得稅是按2萬元的5%計提,還是要把前幾年的虧損減走再計提?我直接計提現(xiàn)在營利的所得稅可以嗎?那些虧損的匯算清繳時怎么作賬呢
老師好!請問,我前幾個季度有虧損,所得稅無計提,現(xiàn)在12月份賬面有營利2萬元,我這月計提所得稅是按2萬元的5%計提,還是要把前幾年的虧損減走再計提?
老師,我們企業(yè)2020年虧損460多萬,今年1至2月份都有盈利,我想問第一季度申報所得稅會不會先彌補以前的虧損,我現(xiàn)在要不要計提所得稅,我擔心現(xiàn)在計提了,到時候申報的時候彌補以前虧損了不用交稅了,我又計提了到時候還是麻煩
老師,請問下如果我公司去年購入的固定資產(chǎn)300萬,每季度申報所得稅的時候都減免了,5月份匯算清繳的時候去年度虧損是200w.那在本年申報所得稅的時候,這個虧損會顯示以前年度虧損嗎?因為會計報表顯示不是虧損,稅法又可以先抵扣所以有點迷糊,請大神指點
您好老師,有個所得稅費用的問題傻傻分不清,20年虧損5萬,21年前倆季度虧損5萬,后來21年第三季度盈利55000,我申報利潤表的時候本年累計利潤是5000,因為用第三季度55000減前倆季度虧損5萬,盈利5000,那么問題來了 1我要不要因為盈利5000計提所得稅呢? 2所得稅報表數(shù)據(jù)來自利潤表,所得稅顯示盈利了5000抵減以前年度虧損了,不用繳納所得稅。我不明白計提所得稅費用我只考慮當年呢還是說中間有盈利了也需要考慮年前虧損,如果考慮年前虧我就不用計提所得稅費用,否則需要計提,我應該怎么做才對?謝謝老師
你好老師,我們公司主要是做租賃業(yè)務,就是先把辦公室租下來(一般是一年),然后租給客戶。我們好多租來的辦公室沒有租出去就到期,對方也不退款,這種情況下已經(jīng)到期的辦公室的租金怎么入賬?
小規(guī)模納稅人,開具41萬銷售專票,票率為0.03,要交的增值稅如何計算?
2025年小規(guī)模納稅人免稅季度是30萬元還是45萬元
老師,可以幫我根據(jù)這張圖寫下完整的分錄嗎
小規(guī)模納稅人的進項稅和銷項稅,需要做分錄嗎
老師,高新科技研發(fā),生產(chǎn),銷售一體化的企業(yè)會計做賬和制造業(yè)有什么區(qū)別
老師,現(xiàn)在小規(guī)模的分錄怎么做,直接開票的1%來做嗎?不做少的2%的吧
物業(yè)外包借調(diào)到地產(chǎn)外包,為什么有些老人遇到開票風險向領導請示后領導口頭要求沒合同的預開票或者排污費和垃圾處理費開銷售發(fā)票,正常只能開收據(jù),為什么老人沒有領導文字答復也敢開票?她說自己記錄什么時候誰讓自己開票的即可?
藥房釆購藥品,款打了,合同簽了,但是對方會計要半年后才開發(fā)票給我們,這個當時付款采購時,如何做賬?
藥房購買藥易通軟件,用什么分錄做賬