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老師!未交增值稅期末借方余額有0.01怎么調(diào)?經(jīng)查是由于歷年銷項(xiàng)發(fā)票稅額少做0.01導(dǎo)致的!

2021-01-01 17:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-01-01 17:43

你好,可以調(diào)整,借應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅(負(fù))0.01,借營(yíng)業(yè)外支出0.01

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快賬用戶2270 追問(wèn) 2021-01-01 17:46

老師!怎么理解這筆分錄呢?申報(bào)表上是正確的!

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齊紅老師 解答 2021-01-01 17:58

你好,這個(gè)是當(dāng)時(shí),因?yàn)樾?shù)點(diǎn)的關(guān)系沒(méi)有及時(shí)調(diào)整造成,

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快賬用戶2270 追問(wèn) 2021-01-01 18:00

直接按您給的分錄調(diào)整就行是吧?

頭像
齊紅老師 解答 2021-01-01 18:01

你好,是的,也可以計(jì)入管理費(fèi)用,

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你好,可以調(diào)整,借應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅(負(fù))0.01,借營(yíng)業(yè)外支出0.01
2021-01-01
同學(xué)你好 計(jì)入營(yíng)業(yè)外
2022-03-14
您好 借:營(yíng)業(yè)外支出 0.01 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 0.01
2020-11-06
你好,你好,可以的,憑證沒(méi)問(wèn)題
2025-02-27
你好; 現(xiàn)在補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)即可。? 你銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)嗎 ?? ? 現(xiàn)在就是結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方去了嗎?? ?
2021-11-04
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