你好：老師，我們單位是民辦學(xué)校，教師外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)，產(chǎn)生了交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、酒店會議租賃費(fèi)等，由學(xué)校支付，開了發(fā)票，這個需要計入職工福利？怎么做分錄！
你好！這個計入管理費(fèi)用—職工教育經(jīng)費(fèi)費(fèi)—交通費(fèi)/住宿費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬—職工教育經(jīng)費(fèi)。
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1、文藝演出單位，是計入主營業(yè)務(wù)成本； 2、公司自己年后，計入福利費(fèi)用， 3、要是工會支付的話，計入工會自己的賬目，職工活動支出。 年會的例子可以看下，我覺得這個老師的比較全： A企業(yè)今年年會中，租賃場地花費(fèi)了21 000元，開具會務(wù)費(fèi)發(fā)票；餐費(fèi)45 000元，開具會務(wù)費(fèi)發(fā)票；準(zhǔn)備了10臺空調(diào)作為年會的獎品，共計20 000元，個人所得稅由公司代為承擔(dān)。則，小王公司財務(wù)處理如下： 計算員工應(yīng)繳的個人所得稅： 應(yīng)付稅款=20 000×20%=4 000（元）。 編制跨級分錄如下： 借：管理費(fèi)用-會議費(fèi) 21 000， 管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)45 000， 管理費(fèi)用-職工福利費(fèi)20 000， 營業(yè)外支出-代繳個稅4 000， 貸：銀行存款90 000。 個人所得稅直接20000乘20%是為什么
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你好：老師，我們單位是民辦學(xué)校，教師外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)，產(chǎn)生了交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、酒店會議租賃費(fèi)等，由學(xué)校支付，開了發(fā)票，這個需要計入職工福利？怎么做分錄！
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老師，你好，我們是駕校，我想問一下，有一個網(wǎng)絡(luò)科技公司給我們駕校招生，學(xué)員的學(xué)費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)等都是從網(wǎng)絡(luò)科技公司的對公賬上給我們轉(zhuǎn)，我們付給教練員的這個培訓(xùn)費(fèi)要怎么做，教練員平時都是自主招生，我們只收檔案費(fèi)，不包括培訓(xùn)，但是現(xiàn)在這個學(xué)員是包括培訓(xùn)費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)應(yīng)該以什么方式付給教練員呢，如果是工資，但是教練員不屬于我們的員工，就要買保險，如果是勞務(wù)費(fèi)，就要教練員單獨(dú)去開勞務(wù)發(fā)票，但是教練員他們也不愿意去開票，而且有稅，他們就更不愿意了，這個要怎么辦呢？還有，學(xué)費(fèi)是通過網(wǎng)絡(luò)科技公司的公賬過來的，但是我們開票是以學(xué)員的姓名開的，這個有什么影響嗎
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11:50問答詳情11:46<問答詳情你好，民同非宮利組織，經(jīng)營范圍是技術(shù)研究，技術(shù)交流，技術(shù)轉(zhuǎn)讓這幾項(xiàng)，現(xiàn)在單位有幾個自己研發(fā)的的軟件，往在賣，對方讓我們開13%點(diǎn)的專票，我們的研發(fā)成本有工資，技術(shù)服務(wù)等都在往年，還是普票，那我們這月開出專票的話是必須進(jìn)項(xiàng)也的是相應(yīng)的軟件成本進(jìn)項(xiàng)嗎?還是只要是進(jìn)項(xiàng)就行?娜娜呢52023-06-2011:37發(fā)布45次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師同學(xué)你好你要普票就可以了2023-06-2011:39老師你說的這是什么意思沒聽懂?為什么要普票?請您不要答非所問哦娜娜呢52023-06-2011:42發(fā)布12次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，進(jìn)項(xiàng)不一定非得是技術(shù)服務(wù)的，那你的人工費(fèi)，軟件無形資產(chǎn)的都可以啊，你看一下你們的成本都有哪一些啊，研發(fā)過程中需要的材料，水電費(fèi)，研發(fā)的工具人工費(fèi)都可以。2023-06-2011:45你好，我們有這些成本，但是來的發(fā)票都是普票都是在往年，今年開出去專票沒有相關(guān)軟件進(jìn)項(xiàng)是否可以是虛開發(fā)票嗎?老師這是實(shí)際發(fā)生的，請你不要答非所問哦
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你好老師：我們單位是初中學(xué)校，收教育輔助服務(wù)～服務(wù)性收費(fèi)344800元，開了普通電子發(fā)票，交了增值稅、附加稅3618.32元，交了稅剩下的全部發(fā)給教職工，其收到款項(xiàng)、繳稅、支付教職工的會計分錄怎么做？
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老師，以自己自然人登陸進(jìn)電子稅務(wù)局后解綁的辦稅員了，但是去大廳刷身份證為什么還顯示自己有那個公司呢？是哪里還需要改動嗎？
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某企業(yè)生產(chǎn)b產(chǎn)品，需兩道工序才能完成。假設(shè)原材料消耗定額為100千克，第一道工序原材料消耗定額分別為20件和30件。本月完工產(chǎn)品數(shù)量為200件。月初在產(chǎn)品成本和本月發(fā)生的原材料費(fèi)用合計為20000元1.若原材料是在每道工序開始時一次性投入的，按約當(dāng)產(chǎn)量法計算b產(chǎn)品的完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品的原材料費(fèi)用2.若原材料是按階段在每道工序開始以后逐步投入的，按約當(dāng)產(chǎn)量法計算b產(chǎn)品的完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品的原材料費(fèi)用。
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老師，公司2010年成立的現(xiàn)在變更法人和公司名字了，之前會計憑證是否需要移交嗎？還是說只移交近期幾年的就行呢？有規(guī)定要求嗎？
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20日收到上月末估價入賬甲材料的發(fā)票賬單，增值稅專用發(fā)票注明的貨款為5 000元，增值稅為650元，使用銀行承兌匯票結(jié)算。
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老師，收到銀行匯票和本票都是銀行存款，見票即付的票據(jù)業(yè)務(wù)對嗎？商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票是是應(yīng)收票據(jù)嗎？
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20日，用銀行存款支付產(chǎn)品銷售運(yùn)輸費(fèi)300元（取得增值稅普通發(fā)票）
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14日，向雪蓮公司銷售Jk產(chǎn)品400件，單位售價250元，增值稅稅額13000元款項(xiàng)已存入銀行
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老師A105050這個表要填社保嗎
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10日，向前進(jìn)公司銷售Jp產(chǎn)品200件，單位售價600元，增值稅稅額15600元款項(xiàng)暫未收到
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10日，向前進(jìn)公司銷售Jp產(chǎn)品200件，單位售價600元，增值稅稅額15600元款項(xiàng)暫
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老師，這個需要申報個稅？需要計提？
你好！這個可以不用交個稅。
老師，這次外出培訓(xùn)，學(xué)校例外給參加培訓(xùn)的老師每人發(fā)了200元誤餐費(fèi)，這個是計入工資，需要申報個稅？
你好！這個是需要的了。
需要計提？
你好！是需要計入工資交個稅。
上面的職工教育經(jīng)費(fèi)需要計提？
你好！是的，是需要有這個分錄。
老師，外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)，個人墊付的車費(fèi)，住宿費(fèi)，餐費(fèi)回來單位報銷的，給需要計入職工教育經(jīng)費(fèi)里面？
你好！是的。也是一樣的。
老師，報銷的職工教育經(jīng)費(fèi)需要計提？
你好！是的。是要分2個分錄來做
老師，購買教師用書計入什么科目？
你好！這個買了給誰？是公司的人？
你好，老師這個書是買給學(xué)校老師用的
你好！對于你們公司來說，一樣是計入職工教育經(jīng)費(fèi)。
管理費(fèi)用～職工教育經(jīng)費(fèi)，銀行
你好！借管理費(fèi)用—職工教育經(jīng)費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬—職工教育經(jīng)費(fèi) 然后借應(yīng)付職工薪酬—職工教育經(jīng)費(fèi) 貸銀行。