是這樣的，別人公司去年要走賬，我們開(kāi)了發(fā)票且有走賬。今年收回到這筆走賬發(fā)票款，我怎么做平分錄

沒(méi)有實(shí)際銷(xiāo)售情況

你好? 沒(méi)有實(shí)際銷(xiāo)售。 你做收款 借銀行存款貸其他應(yīng)付款。 支付出去 借其他應(yīng)付款貸銀行存款。? 對(duì)于你內(nèi)賬來(lái)說(shuō) 不可能做收入。 你掛往來(lái)處理即可??

但這筆錢(qián)不退給對(duì)方了呀

這個(gè)其他應(yīng)付款怎么平呢？

?你好? ?你們收到的是這個(gè)發(fā)票的貨款 不退 ？? 這個(gè)是稅費(fèi)部分金額還是 貨款部分金額 ？

是，沒(méi)退，去年對(duì)方走賬收了我們的款，也就是對(duì)方今年才退給我們的

這是內(nèi)賬，今年沒(méi)涉及稅費(fèi)哦，好像

?你好? ? 本來(lái)也不涉及稅費(fèi)。 因?yàn)槟銈冎Ц犊睢?在退款給你們。 你做分錄 ：借? 其他應(yīng)收款貸銀行存款。 借銀行存款貸其他應(yīng)收款核算處理就行了。?

哦，但其他應(yīng)收款款那里能不能做紅字呢？因?yàn)榻衲隂](méi)有這筆其他應(yīng)收款款啊，對(duì)不上今年實(shí)際的數(shù)額哦