你好,我的意思是調(diào)增應(yīng)納稅所得額,把500萬的虧損都彌補(bǔ)了(這種情況才可以做到不退稅),之后也不能再彌補(bǔ)了的。
鄒老師,接上一個(gè)問題。 “以往年度總共500多萬的虧損,納稅調(diào)增其他的金額=之前沒有彌補(bǔ)完的虧損+預(yù)交所得稅/所得稅稅率 這種情況下彌補(bǔ)虧損就是500多萬,而不是20萬 ”那意思以前500萬的虧損都調(diào)增,以后也不能再彌補(bǔ)了嗎?
甲公司注冊(cè)于某市東城區(qū),2018年有關(guān)收入情況如下:(1)取得產(chǎn)品銷售收入2000萬元,國債利息收入30萬元,接受捐贈(zèng)收入10萬元。(2)繳納工商行政罰款2萬元,稅收滯納金1萬元。(3)繳納增值稅200萬元,城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加20萬元。(4)從直接投資的未上市居民企業(yè)取得股息收益200萬元。已知,2017年度甲公司會(huì)計(jì)利潤(rùn)為-60萬元,經(jīng)納稅調(diào)整后應(yīng)納稅所得額為-60萬元。要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題。(3)多選題關(guān)于甲公司彌補(bǔ)虧損的下列表述中,正確的是()。A2018至2022年度的稅前所得可以彌補(bǔ)2017年度的虧損額為60萬元B如果2018年度稅前所得彌補(bǔ)2017年度虧損后,應(yīng)納稅所得額大于零,應(yīng)繳納企業(yè)所得稅C如果2018年度稅前所得不足以彌補(bǔ)2017年度虧損,可以逐年延續(xù)彌補(bǔ)虧損,但最長(zhǎng)不得超過5年D甲公司在匯總計(jì)算繳納企業(yè)所得稅時(shí),其境外營業(yè)機(jī)構(gòu)的虧損可以用境內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的盈利彌補(bǔ)
老師,2021年匯算清繳企業(yè)所得稅有留抵1500元,2021年之前為彌補(bǔ)虧損額還有一百多萬,在今年第二季盈利需要交個(gè)2000元所得稅,是先彌補(bǔ)1500元不完,在彌補(bǔ)以前年度的虧損嗎?因?yàn)楝F(xiàn)在稅法規(guī)定不能留抵,不想申請(qǐng)退稅。這個(gè)季度盈利能不能抵1500?
老師,合同結(jié)算在實(shí)務(wù)中用這個(gè)科目嗎?只有開發(fā)票時(shí)才確認(rèn)收入
老師好,執(zhí)行穿行測(cè)試選取一筆交易,應(yīng)當(dāng)由管理層選還是注冊(cè)會(huì)計(jì)師選管理層選都行啊
去年開的發(fā)票今年能紅沖
老師,老板讓代賬辦理的股權(quán)轉(zhuǎn)讓,現(xiàn)在拿過來個(gè)稅的發(fā)票,我該怎樣入賬做分錄?
老師 我們開具專票百分之十三 還有一個(gè)是百分之六 進(jìn)來的發(fā)票百分之三的話 可以進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎
第3題 驅(qū)動(dòng)因素 一般都是股利支付率 營業(yè)凈利率和權(quán)益凈利率 這個(gè)營業(yè)收入增長(zhǎng)率也可以嗎
老師,請(qǐng)問公司屬于小規(guī)模,收到一達(dá)通公司的款是屬于免稅的。還是按照小規(guī)模稅點(diǎn)算
你好老師請(qǐng)問一般人公司開票,收多少個(gè)稅點(diǎn)合適,怎么計(jì)算呢
老師你好,請(qǐng)問企業(yè)間的貸款,是否不能開專票抵扣?有相關(guān)政策支持嗎
老師,您好,我公司是一般納稅人,2024年第三季度由于申報(bào)有誤,多交了35.8元的企業(yè)所得稅,后更正了申報(bào),產(chǎn)生了35.8元的退稅,提交了退稅,被稅局退了回來,稅局打電話來說退稅的話要查3年賬,由于金額小,叫我們自行調(diào)賬,不產(chǎn)生這筆退稅就可以,請(qǐng)問下具體要怎么操作呢?
這樣肯定不行的,這么多成本就白費(fèi)了。這樣的話還有其他處理方式嗎?
你好,如果你不把虧損全部彌補(bǔ)了,那就沒有辦法做到可以不退稅的。
有虧損的情況下,只能強(qiáng)制性彌補(bǔ)是嗎,不能交稅,留著以后彌補(bǔ)嗎
你好,都有虧損還沒有彌補(bǔ),這種情況是無法交稅的?
退稅會(huì)引起稅務(wù)稽查嗎?
電子稅務(wù)局已經(jīng)申請(qǐng)了報(bào)表更正,還能辦理退稅嗎?
你好 退稅可能會(huì)引起稅局查賬。 電子稅務(wù)局已經(jīng)申請(qǐng)了報(bào)表更正(這個(gè)更正結(jié)果是沒有形成退稅的嗎?)
行啊,我了解了謝謝。麻煩您啦。
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
鄒老師,網(wǎng)校沒看到您的課程啊,您不講課嗎?
你好,我這邊是答疑,沒有課程