老師你好！子公司賣了一臺設備給母公司，原值是10萬，按3年折舊，現(xiàn)在折了兩年，賣給母公司，母公司入帳是按開發(fā)票的現(xiàn)值還是按原值啊

母公司以固定資產(chǎn)出資設立子公司，原價是100，累計折舊10，減值準備10，公允價值100，增值稅13%，消費稅10%，所得稅25%，原每年折舊5，無殘值。20年壽命，還剩18年。子公司按照18年折舊，無殘值。 借 長投 113 貸 固定資產(chǎn)清理 93 貸 資產(chǎn)處置損益 20 借 固定資產(chǎn)清理 93 貸 固定資產(chǎn) 100 借 累計折舊 10 借 減值準備 10 貸 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）100*13%=13 借 稅金及附加 100*10%=10 貸 應交稅費-應交消費稅 10 以上處理完全跟“母公司以固定資產(chǎn)為對價購買子公司”一樣的分錄？ 但是跟“母公司以固定資產(chǎn)為對價購買子公司”不一樣的是，還需要涉及內(nèi)部交易抵消？ 跟母公司在購買子公司后，母公司出售固定資產(chǎn)給子公司，完全一樣的內(nèi)部抵消分錄？ 借 資產(chǎn)處置損益損益 20 貸 固定資產(chǎn) 20 借 遞資 20*25%=5 貸 所得稅費用 5 借 累折 100/18-80/18=1.11 貸 管費 1.11 借 所得稅費用 0.2775 貸 遞資 0.2775

老師你好！請問一下公司在18年購入固定資產(chǎn)汽車，但一直沒有記賬計提折舊，現(xiàn)在要把汽車賣給個人要開票，那么現(xiàn)在才入賬（按原值）可以將以前沒計的折舊一次性出賬嗎？因現(xiàn)在的價值比原值低，請問老師還有更適合的方法嗎？

子公司有幾個固定資產(chǎn)已經(jīng)折舊完了，子公司計劃今年要注銷，那這幾個資產(chǎn)是在子公司報廢好？還是按剩余的幾百塊凈值賣給母公司

請問老師，我單位的母公司，租給我單位房子，從營業(yè)稅開始就租給我們的，但是一直沒有收子公司這筆錢，母公司應收賬款核算，22年母公司開了發(fā)票800萬，就是從2015年-2022年的房租。但是稅務局打電話讓母公司補交營業(yè)稅200萬的增值稅，可是這200萬，明明已經(jīng)繳納過增值稅了呀？請問現(xiàn)在怎么處理