不是很懂哎

意思是，我從4月份開(kāi)始給他報(bào)個(gè)稅，但是錢不發(fā)給他，給他掛在賬上

您好！ 舉個(gè)例子，供參考 如5月份工資10000，其中稅100元 借：**費(fèi)用 10000 ? ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬 9900 ? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 100 同時(shí)交稅時(shí)， 借： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 100 ? ? ? ?貸：銀行存款 100 后面哪天需要發(fā)工資了， 借：應(yīng)付職工薪酬 9900 ? ? ? 貸：銀行存款 9900?

是這樣的，外賬沒(méi)算他的工資，內(nèi)賬上有，但是我能不能后面2021年1月份把工資發(fā)給他之后，再一次性報(bào)4-12月的工資，到時(shí)候再做賬，之前的稅已經(jīng)報(bào)了，我給他更正申報(bào)就很麻煩

您好！ 補(bǔ)繳稅款，涉及滯納金。注意外賬的費(fèi)用遵循哪年的費(fèi)用入在哪一年，涉及企業(yè)所得稅。

老師，這不是補(bǔ)繳稅款啊

現(xiàn)在沒(méi)有給他發(fā)4-12月的工資，工資表也沒(méi)有做他的，發(fā)了才做工資表啊

我的意思是明年1月份，給他發(fā)工資的時(shí)候一起申報(bào)4-12月的個(gè)稅，本來(lái)也是這樣的，之前沒(méi)有發(fā)工資怎么申報(bào)個(gè)稅呢？

好像是不能在1月申報(bào)啊，那費(fèi)用在1月了，不是今年的費(fèi)用

老師老師，我現(xiàn)在更正申報(bào)3-10的個(gè)稅，我需要將老板的個(gè)稅一起補(bǔ)申報(bào)了嗎？

您好！ 個(gè)稅應(yīng)及時(shí)申報(bào)，否則會(huì)有滯納金。 同時(shí)工資應(yīng)計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用，這涉及企業(yè)所得稅。 最好是更正申報(bào)3-10的個(gè)稅，將老板的個(gè)稅一起申報(bào)了。

我3-8月的工資做的是實(shí)發(fā)，不是應(yīng)發(fā)，我已經(jīng)做了的工資沒(méi)有包括老板的，現(xiàn)在給他更正申報(bào)了那我工資也要重做嗎？

您好！ 工資補(bǔ)一筆應(yīng)發(fā)就行。

意思就是，我更正申報(bào)3-10月的個(gè)稅，加上老板的。然后工資補(bǔ)發(fā)給他就行了

您好！ 實(shí)發(fā)工資小于應(yīng)發(fā)工資，根據(jù)實(shí)發(fā)得到應(yīng)發(fā)工資，計(jì)入費(fèi)用的是應(yīng)發(fā)工資，您記了實(shí)發(fā)工資，費(fèi)用少了，做一筆分錄，補(bǔ)記上。 老板的工資也要記入費(fèi)用，到時(shí)補(bǔ)發(fā)給他即可。