退貨沖紅發(fā)票會計處理怎么做? 借:xxxx (紅字) 貸:應(yīng)繳稅費(fèi)---應(yīng)繳增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 (紅字) 再做 借:庫存商品(紅字) 借:應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅額(紅字) 貸:預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款(紅字) 收到貨款后, 借:銀行存款 貸:預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款 ? 銷售退貨一定要開紅字發(fā)票嗎? 有兩種情況 1、跨月,如果隔月退貨的話,那么肯定要開紅字發(fā)票的,否則不符合法規(guī),審計的時候肯定會審出來的,很難解釋 銷貨方如果在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月及以后收到購貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián),不論是否已將記賬聯(lián)作賬務(wù)處理,一律通過防偽稅控系統(tǒng)開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票扣減銷項(xiàng)稅額的憑證,不得作廢已開具的藍(lán)字專用發(fā)票,也不得以紅字普通發(fā)票作為扣減銷項(xiàng)稅額的憑證。 2、沒跨月,但已入賬并已抄稅銷貨方如果在開具藍(lán)字專用發(fā)票的當(dāng)月收到購貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián),而且尚未將記賬聯(lián)作賬務(wù)處理,可對原藍(lán)字專用發(fā)票進(jìn)行作廢。即在發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)連同對應(yīng)的存根聯(lián)、記賬聯(lián)上注明“作廢”字樣,并依次粘貼在存根聯(lián)后面,同時對防偽稅控開票子系統(tǒng)的原開票電子信息進(jìn)行作廢處理。
老師您好,本月我公司向供應(yīng)商退貨,但本月未收到供應(yīng)商開的紅字發(fā)票,請問賬務(wù)該如何處理
請問老師:跨月后產(chǎn)生退貨,如何賬務(wù)處理?紅字發(fā)票怎么開?
老師,跨月發(fā)票開錯退回,金額不變,紅字發(fā)票怎么開?怎么做賬務(wù)處理?
想問一下上月退貨,本月開紅字發(fā)票,賬務(wù)處理是要紅字發(fā)票沖是嗎?可否折算在藍(lán)字發(fā)票里面,比如這月出庫的抵退貨,退貨的就不再做賬務(wù)處理?
使用個人車輛辦事,可以報銷油費(fèi),過路費(fèi)嗎
我們A公司與B公司簽訂一份裝修合同,到銀行貸款,銀行把錢打給了B公司,B公司以什么名義或方式把錢對公打給A呢?A怎么能合理套出這筆貸款
老師,公司3-6月工資至今發(fā)放3月6月工資,需要扣個稅,可申報時未超累計扣除所有工資表扣了個稅,個稅客戶端未交這樣有風(fēng)險嗎?
老師,請問電子發(fā)票(增值稅專用發(fā)票)沒有印制稅務(wù)局的章,可以用嗎?是不是都得有稅務(wù)的章?
最近在代賬公司接了零申報兼職工作,他要我理個申報流程給他,麻煩老師這邊提供一份我呢
有個政策好像是購買個人產(chǎn)品500元或以下的,可以用收據(jù)入賬是嗎?
老師 就是辦公室裝修長期待攤費(fèi)用 我按照什么標(biāo)準(zhǔn)攤消合適呢
你好老師,對方個體戶對公打款到私戶,然后公司開票,到時候做現(xiàn)金收入,這個有額度的限制風(fēng)險嗎
老師,合同專用章上面也有數(shù)字的嗎?沒有數(shù)字是不是沒有備案過的
老師,建筑企業(yè)異地預(yù)繳,是交哪些稅款?一般納稅人1%.小規(guī)模3%嗎
我們是銷貨方,藍(lán)字發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證抵扣了還需要退回來嗎?紅字發(fā)票是我們開嗎?
您好,紅字發(fā)票對應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票購買方留存做帳,不用退回銷售方,銷售方需要把紅字發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)交給購買方做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的附件。
銷售方的會計分錄:借:應(yīng)收紅字,貸:主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交銷項(xiàng)紅字;借:庫存商品,貸主營業(yè)務(wù)成本。請問是這樣嗎?
退回銷售商品時,做紅字沖銷憑證 借:銀行存款等(紅字) 貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字) 貸:應(yīng)交稅金--增值稅(紅字) 同時: 借:主營業(yè)務(wù)成本(紅字) 貸:庫存商品(紅字)