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老師您好,請(qǐng)問子公司給母公司匯貨款,子公司做什么會(huì)計(jì)分錄?母公司做什么會(huì)計(jì)分錄?

2020-11-17 09:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-11-17 10:01

你好,是母公司把貨物銷售給了子公司,從而子公司需要給母公司支付貨款,是這個(gè)情況嗎?

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快賬用戶4082 追問 2020-11-17 10:04

老師好,不是這種情況,是子公司或分公司對(duì)外銷售貨款,每日需講收入款匯給總部

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齊紅老師 解答 2020-11-17 10:05

你好,既然是母子公司關(guān)系,都是獨(dú)立資格獨(dú)立核算的,就不需要把收入?yún)R給總部才是啊。

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快賬用戶4082 追問 2020-11-17 10:08

那算分公司和總部的關(guān)系呢,分公司需將收入款匯回總部,分公司的會(huì)計(jì)分錄是什么?總部的會(huì)計(jì)分錄是什么?

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齊紅老師 解答 2020-11-17 10:09

你好 分公司,借:其他應(yīng)收款,貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 總公司,借:銀行存款,貸:其他應(yīng)付款?

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快賬用戶4082 追問 2020-11-17 10:16

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2020-11-17 10:20

不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

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你好,是母公司把貨物銷售給了子公司,從而子公司需要給母公司支付貨款,是這個(gè)情況嗎?
2020-11-17
子公司開票收款,需要做為自己的收入處理.。 然后轉(zhuǎn)母公司,母公司需要開票來處理,子公司收票作為成本,母公司作為收入
2021-02-23
學(xué)員朋友您好,母借:其他應(yīng)收款,貸銀行存款 借:銀行存款貸:其他應(yīng)收款。子借:銀行存款,貸:其他應(yīng)付款,借:其他應(yīng)付款,貸銀行存款
2024-01-23
根據(jù)子公司股東會(huì)利潤分配決議: 借:利潤分配——未分配利潤;貸:應(yīng)付利潤上繳利潤。 借:應(yīng)付利潤;貸:銀行存款。 母公司:借:應(yīng)收股利 貸:投資收益借:銀行存款 貸:應(yīng)收股利。 你是要做合并報(bào)表嗎?
2023-04-26
你好,這個(gè)子公司是借營業(yè)外支出貸應(yīng)收賬款。
2024-10-23
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