同學(xué),你好,金額大嗎,如果不大,建議不要調(diào)整了。這個要去去年的報表的。 是通過以前年底損益調(diào)整處理
2019年10月我做的分錄是借管理費(fèi)用2萬,貸其他應(yīng)付款,這個發(fā)票在2020年4月份拿到,因?yàn)槭窃谒枚悈R算清繳之前拿到發(fā)票,所以說不用調(diào)增利潤,在2020年4月份我做借其他應(yīng)付款貸銀行存款這樣不對嗎?如果按你所說的在2020.4月做賬年度損益調(diào)整,那我是否還要把以前做的借管理費(fèi)用那一筆給沖掉?
現(xiàn)在要調(diào)整2019年火車票抵扣的一項(xiàng)分錄,以前沒有抵扣,分錄是借:管理費(fèi)用 ——差旅費(fèi) 300貸:銀行存款300 現(xiàn)在又把2019年的火車票拿出來抵扣,現(xiàn)在要把這個2019年的憑證沖掉,變成借:管理費(fèi)用 275.23 應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 24.77 貸:銀行存款 300 因?yàn)槭钦{(diào)整2019年的賬,想知道怎么通過以前年度損益科目調(diào)整?分錄怎么編制?
今年發(fā)現(xiàn)去年的一張發(fā)票是虛開,去年已經(jīng)認(rèn)證抵扣,并計入費(fèi)用了,我今年要怎么寫分錄把這張發(fā)票調(diào)出,比如費(fèi)用100,增值稅進(jìn)項(xiàng)是10,去年的分錄是,借管理費(fèi)用 100,進(jìn)項(xiàng)稅10,貸銀行存款110,我現(xiàn)在通過以前年度損益和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出怎么調(diào)?
老師,2022年12月份我有兩筆分錄如下:借:其他應(yīng)付款~個人 10萬,貸:銀行存款 10萬 借:管理費(fèi)用~社保 15萬 貸:應(yīng)付職工薪酬~社保 15萬 借:應(yīng)付職工薪酬~社保15 貸:銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了,也都結(jié)賬了,我現(xiàn)在針對這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借:經(jīng)營支出~財務(wù)費(fèi)用~利息支出 貸:其他應(yīng)付款~個人10萬 第二筆:把費(fèi)用沖減,掛往來款項(xiàng) 借:其他應(yīng)收款~往來單位 貸:管理費(fèi)用 老師,由于調(diào)整這兩筆,對我的報表會有影響,我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整?要用以前年度損益科目,還是就按照上面寫的這樣填,匯算清繳的做調(diào)整就行?
老師你好,我公司今年發(fā)現(xiàn),去年多計算了維修費(fèi)2000元,并且款項(xiàng)也支付了給服務(wù)商,也計入了去年損失,今年服務(wù)商把2000元退回來了,請問我應(yīng)該如何進(jìn)行賬務(wù)處理?是通過調(diào)整以前年度損益,還是直接沖紅今年的管理費(fèi)用維修費(fèi)?如果通過調(diào)整以前年度,那么會計分錄是什么?如果通過沖紅管理費(fèi)用維修費(fèi),那么會計分錄又是什么?另外2000元中以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅,需不需要考慮?去年的會計分錄為:借管理費(fèi)用維修費(fèi)1834.86應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅165.16貸銀行存款2000請老師解答詳細(xì)一點(diǎn),萬分感謝。
老師我們接一個項(xiàng)目需要投標(biāo),是對方公司自己的投標(biāo)網(wǎng)站,我們得上傳資料入圍,上傳了2022-2024年度財務(wù)報表,然后回饋2024年的資產(chǎn)負(fù)債率超過100%不符合,還有就是得需要2022-2024年度的審計報告,老師這個出具審計報告,可以對2024年的財務(wù)報表重新整合嗎,也就是只能做出2024年財務(wù)報表資產(chǎn)負(fù)債率做下調(diào)整說明,而不能修改2024年的財務(wù)報表是吧,哪位老師懂請?jiān)敿?xì)講下,審計可以對2024年報表做修改嗎
會計科目:應(yīng)交稅費(fèi)的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅和待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是什么意思?有什么區(qū)別?
老師,有稅務(wù)局給公司退稅的情況么?為什么會退稅啊?
我們公司收購了別人的公司A(一個大廈幾層樓),自己改了名字為B,A公司的賬做到6.30號,B公司的稅務(wù)申報就是按照A公司的財務(wù)報表報的,我們想做7月份的賬,按照它們的期初余額建賬了,但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額,但是我們自己公司以后都用不上,該怎么辦?有一些往來款,投資性房地產(chǎn)都有余額,但是我們以后都沒有,連租戶什么的全變了?這種情況我們該怎么辦?還沿用它的賬嗎?那掛著的那么多余額該怎么辦?
借 合同履約成本-間接費(fèi)用 差旅費(fèi)100 進(jìn)項(xiàng)稅13 貸 備用金113 A項(xiàng)目 23年分錄,現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項(xiàng)目備用金,現(xiàn)在備用金的調(diào)整分錄 借 備用金A項(xiàng)目-113 貸 備用金B(yǎng)項(xiàng)目113
這個題中為什么不用被動稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
老師有一個題需要解釋下
A公司發(fā)貨給它旗下多個分支機(jī)構(gòu),分支機(jī)構(gòu)銷售貨物之后再把款回給A公司這種,這樣財務(wù)軟件或者進(jìn)銷存要怎么處理合適
法人的個人卡,給臨時工發(fā)了很多工資,也沒申報個稅,現(xiàn)在補(bǔ)做費(fèi)用申報個稅,收入該怎么解釋合規(guī)?
個人轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅以及個人所得稅。 企業(yè)轉(zhuǎn)讓上市公司股票是否需要繳納增值稅和企業(yè)所得稅。 取得上市公司股息紅利所得。個人是否需要繳納個人所得稅?企業(yè)是否需要繳納企業(yè)所得稅。
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要調(diào)整的,buzh不止這一筆
要去年報表是什么意思
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)), 貸:以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸本年利潤—未分配利潤 這個只調(diào)整進(jìn)項(xiàng)就可以了。做兩筆分錄。
那以前的憑證要不要沖掉
同學(xué),你好,不做沖了,摘要寫更正去年憑證號多少就可以了。