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請問老師,1??欄次7是什么呢?沒有見過這類進項稅,請舉例說明。2??欄次6和8a都是農(nóng)產(chǎn)品又啥區(qū)別呢?3??既然欄次8b=欄次10,寫欄次10還有什么意義。4??欄次11,外貿(mào)企業(yè)進項稅不就是海關進口增值稅專用繳款書嗎?辛苦老師逐一解答一下,謝謝

請問老師,1??欄次7是什么呢?沒有見過這類進項稅,請舉例說明。2??欄次6和8a都是農(nóng)產(chǎn)品又啥區(qū)別呢?3??既然欄次8b=欄次10,寫欄次10還有什么意義。4??欄次11,外貿(mào)企業(yè)進項稅不就是海關進口增值稅專用繳款書嗎?辛苦老師逐一解答一下,謝謝
2020-11-12 14:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-11-12 15:06

7屬于代扣代繳部分的可以抵扣,就比方說你給境外的公司支付了一筆費用,這個時候你需要代扣代繳增值稅,這個就是屬于你的進項稅哦。

頭像
齊紅老師 解答 2020-11-12 15:07

6屬于農(nóng)產(chǎn)品相關的發(fā)票進行抵扣進項。 8屬于在原有進項的基礎上還有加計抵扣。

頭像
齊紅老師 解答 2020-11-12 15:07

就是你這里每一個行次他都有專門的項目,你直接按照這個規(guī)定的項目去填就可以了。

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7屬于代扣代繳部分的可以抵扣,就比方說你給境外的公司支付了一筆費用,這個時候你需要代扣代繳增值稅,這個就是屬于你的進項稅哦。
2020-11-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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