一般納稅人作廢當(dāng)月開的專用發(fā)票怎么做賬務(wù)處理，納稅申報(bào)時(shí)怎么填；紅沖上月專票怎么賬務(wù)處理納稅申報(bào)時(shí)怎么填
你好 作廢當(dāng)月開的專用發(fā)票，不需要做賬務(wù)處理，不需要做申報(bào) 紅沖上月專票，賬務(wù)處理是 借：主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， ?貸：應(yīng)收賬款等科目 借：庫存商品 ??，貸：主營業(yè)務(wù)成本 申報(bào)的時(shí)候需要按正數(shù)收入，稅額減去負(fù)數(shù)收入，稅額申報(bào)
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老師，我是小規(guī)模建筑勞務(wù)公司。我們是乙方。 公司承包了修路工程。我們機(jī)械也是租賃別人家的，然后再租給甲方。我們給甲方開了機(jī)械租賃發(fā)票。我們應(yīng)該如何做賬？
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小規(guī)模季度不超過30萬，普票免征增值稅，那未開票收入也免征增值稅么？
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陸運(yùn)出口有報(bào)關(guān)單嗎，收到的報(bào)關(guān)單上僅供核對的
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比如紅沖了1000元收入 稅額130元 具體的數(shù)字具體填在哪個(gè)表哪欄 謝謝
你好，比如紅沖了1000元收入 ，稅額130元，正數(shù)收入10000，稅額1300，那么就在附表一的收入欄次填寫10000-1000，銷項(xiàng)稅額=1300-130
不懂這個(gè)收入1000 為什么收入欄要填9000
你好，因?yàn)檎龜?shù)收入1萬，負(fù)數(shù)收入1000，負(fù)數(shù)把正數(shù)收入紅沖之后，實(shí)際收入就是9000啊
正數(shù)收入為什么是1萬
你好，正數(shù)收入1萬是我假設(shè)的，就像你一樣（比如紅沖了1000元收入， 稅額130元，這里的數(shù)據(jù)也是假設(shè)的）
為什么不在表一收入欄直接寫-1000 銷項(xiàng)-130 這樣多簡單 因?yàn)樯显?0000已經(jīng)繳稅了，本月減回來就行
你好，你單位當(dāng)月只有負(fù)數(shù)收入，沒有正數(shù)收入嗎？
明白了 謝謝老師
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝，晚安