這個(gè)是需要寫具體的清單,需要備注起運(yùn)地、目的地、運(yùn)輸車牌號(hào)等相關(guān)信息的。
某運(yùn)輸公司為增值稅一般納稅人,從事多種經(jīng)營。2019年10月發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)在境內(nèi)提供水路運(yùn)輸業(yè)務(wù),取得收入150萬元;提供船舶修理業(yè)務(wù),取得收入54萬元;提供海員培訓(xùn)服務(wù),取得收入50萬元;提供集裝箱倉儲(chǔ)服務(wù),取得收入46萬元;提供國內(nèi)旅游服務(wù),共收取旅游服務(wù)費(fèi)用80萬元,其中包括代游客支付給其他單位的住宿、餐飲費(fèi)共計(jì)36萬元并取得增值稅普通發(fā)票。(以上收入均為含稅收入)(2)通過鐵路運(yùn)輸進(jìn)口一臺(tái)設(shè)備,以境外邊境口岸價(jià)格條件成交,成交價(jià)格80萬元,運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)8000元,關(guān)稅稅率20%。(3)從國內(nèi)采購商品,取得增值稅專用發(fā)票,注明金額20萬元,增值稅額2.6萬元,支付運(yùn)輸費(fèi)用取得增值稅專用發(fā)票,注明運(yùn)費(fèi)金額6萬元,增值稅額0.54萬元。(4)月末盤點(diǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn),因管理不善,從一般納稅人購進(jìn)的備件丟失,成本3.6萬元(已抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額);從小規(guī)模納稅人購進(jìn)的商品丟失,成本0.6萬元(購進(jìn)時(shí)取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票并抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額)。增值稅稅率:運(yùn)輸服務(wù)9%,修理修配勞務(wù)13%,現(xiàn)代服務(wù)6%,生活服務(wù)6%,購進(jìn)和銷售貨物13%,小規(guī)模納稅人征收率3%。當(dāng)月取得的相關(guān)憑
運(yùn)輸公司一個(gè)月與某個(gè)單位進(jìn)行結(jié)算開票,一個(gè)月提供了10幾次運(yùn)輸服務(wù),每次運(yùn)輸包含多種產(chǎn)品,開票時(shí)能直接開一個(gè)總金額,不填寫規(guī)格,數(shù)量和單價(jià),后面直接附自己做的運(yùn)輸清單嗎
運(yùn)輸公司一個(gè)月與某個(gè)單位進(jìn)行結(jié)算開票,一個(gè)月提供了10幾次運(yùn)輸服務(wù),每次運(yùn)輸包含多種產(chǎn)品,開票時(shí)能直接開一個(gè)總金額,不填寫規(guī)格,數(shù)量和單價(jià),后面直接附自己做的運(yùn)輸清單嗎
(1)釆取以舊換新方式銷售玉石首飾一批,舊玉石首飾作價(jià)78萬元(含稅),實(shí)際收取新舊首飾差價(jià)款共計(jì)90萬元(含稅);采取以舊換新方式銷售原價(jià)為3500元(含稅)的金項(xiàng)鏈200條,每條收取差價(jià)款1500元。(2)銷售1500件電子出版物給某單位,不含稅價(jià)500元/件,開具了增值稅專用發(fā)票,后來發(fā)現(xiàn)部分電子出版物存在質(zhì)量問題,經(jīng)協(xié)商支付給該單位折讓5萬元(含稅),按規(guī)定開具了紅字增值稅專用發(fā)票。(電子出版物適用9%的稅率)3接受當(dāng)?shù)丶走\(yùn)輸企業(yè)(一般納稅人)的貨運(yùn)服務(wù),取得的增值稅專用發(fā)票上注明的不含稅運(yùn)費(fèi)15萬元,接受乙運(yùn)輸企業(yè)(小規(guī)模納稅人)的貨運(yùn)服務(wù),取得乙企業(yè)自行開具的增值稅專用發(fā)票,注明不含稅運(yùn)費(fèi)10萬元。(4接受當(dāng)?shù)啬扯悇?wù)師事務(wù)所(一般納稅人)的稅務(wù)咨詢服務(wù),取得增值稅專用發(fā)票注明金額200萬元;接受當(dāng)?shù)匾患覐V告公司(一般納稅人)提供的廣告服務(wù),取得的增值稅專用發(fā)票注明金額8萬元。(5)因倉庫保管不善,上月從一般納稅人企業(yè)購進(jìn)的一批速凍食品霉?fàn)€變質(zhì),該批速凍食品賬面成本30萬元,其中運(yùn)費(fèi)成本4萬元(由當(dāng)?shù)匾话慵{稅人運(yùn)輸企業(yè)提供運(yùn)輸服
老師,我們公司是做不銹鋼產(chǎn)品的,開票的時(shí)候產(chǎn)品單價(jià)和數(shù)量開好了之后,還有個(gè)運(yùn)費(fèi)500塊錢,我能在下面加一行 品名:運(yùn)輸服務(wù) 單價(jià)500,總金額500嗎? 還是說要攤進(jìn)每個(gè)產(chǎn)品單價(jià)中去
好在問答詳情我們公司是小企業(yè)準(zhǔn)則,報(bào)表上的未分配利潤是負(fù)數(shù)-1250,合作社在工商年報(bào)中的“盈余總額”、“可分配盈余”和“剩余盈余分配總額”都是按-1250填寫是嗎?這三項(xiàng)都是填寫未分配利潤-1250是嗎?可是填寫提示不能未負(fù)數(shù),那就是按0填寫是嗎?
我們公司是小企業(yè)準(zhǔn)則,報(bào)表上的未分配利潤是負(fù)數(shù)-1250,合作社在工商年報(bào)中的“盈余總額”、“可分配盈余”和“剩余盈余分配總額”都是按-1250填寫是嗎?這三項(xiàng)都是按未分配利潤-1250填寫是嗎?
我們公司是小企業(yè)準(zhǔn)則,報(bào)表上的未分配利潤是負(fù)數(shù)-1250,合作社在工商年報(bào)中的“盈余總額”、“可分配盈余”和“剩余盈余分配總額”都是按-1250填寫是嗎?這三項(xiàng)都是填寫未分配利潤-1250是嗎?
老師您好,小區(qū)門口劃消防通道禁止停車費(fèi)線和字發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)該記什么科目?管理費(fèi)用還是其他業(yè)務(wù)成本或者主營業(yè)務(wù)成本?
公司股東出差,那高鐵票報(bào)銷,這種是否可以做賬
請(qǐng)問深圳農(nóng)村商業(yè)銀行公賬開戶,必須留有一萬一在賬戶上
老師第一季度沒報(bào),罰款的那個(gè)在哪找呢?
老師,匯算清繳中獲取初始化數(shù)據(jù)點(diǎn)擊后,之前已有數(shù)據(jù)會(huì)消失嗎?
老師,請(qǐng)問一下,我是母公司投資門店,有的付出去投資款,后面因?yàn)榉N種原因店沒開起來,然后又注銷了,然后我收回投資款,這里面有產(chǎn)生一點(diǎn)費(fèi)用,導(dǎo)致我的投資虧損,那這塊虧損能稅前扣除嗎?需要什么備查資料?
企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí),資產(chǎn)折舊攤銷明細(xì)表,如果資產(chǎn)攤銷不用調(diào)整,可以不用填這張表嗎
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清單是有的,是自制的,不是稅務(wù)系統(tǒng)打印的也可以嗎
以前自制的清單是可以的。現(xiàn)在稅務(wù)基本上是要求在開票系統(tǒng)中開具銷售清單