老師我們是當(dāng)月賣了，但是開票是下下個月，那當(dāng)月怎么做這個賬？

當(dāng)月確認(rèn)不開票收入 次月開具發(fā)票沖減不開票收入 然后再根據(jù)發(fā)票寫分錄

老師麻煩您做下分錄

借：應(yīng)收賬款等 貸：其他業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 借：其他業(yè)務(wù)成本 貸：原材料

你不是說當(dāng)月做不開票收入這個分錄是怎么樣做？下個月沖回來？ 老師您這個分錄是當(dāng)月銷售當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)成本

不開票收入跟開具發(fā)票一樣的寫分錄 只是附件少一張發(fā)票

那老師麻煩你把這個分錄說下，其他的我都理解

這個就是跟開具發(fā)票一樣的寫分錄 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本? 次月把這個分錄紅沖 然后再根據(jù)開具的發(fā)票寫藍字分錄

老師這樣不是很麻煩嗎，借應(yīng)收賬款 貸，其他業(yè)務(wù)收入，銷項稅 借，其他業(yè)務(wù)成本，貸原材料 然后再根據(jù)發(fā)票沖紅，這樣不是又再做一遍這個黑子分錄？

不是的 直接調(diào)整應(yīng)收賬款跟預(yù)收賬款的累計借方跟貸方累計就好了

老師我給您越整越蒙了，怎么又又個預(yù)收賬款了呢？