老師好，有一個(gè)很復(fù)雜的問(wèn)題，一家裝修公司，中途建賬的內(nèi)賬，有一個(gè)項(xiàng)目建賬的時(shí)候已經(jīng)完工了，但是甲方還有一些款沒(méi)付給我們公司，所以我期初做了一筆應(yīng)收賬款為期初數(shù)據(jù)，但是后來(lái)這個(gè)項(xiàng)目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費(fèi)，建賬后的這個(gè)月由我公司支付了，我計(jì)入了工程施工和銀行存款，請(qǐng)問(wèn)如果本月收到回款時(shí)，如果我做借方:銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，對(duì)沖期初數(shù)據(jù)，那么月末我還需要結(jié)轉(zhuǎn)該項(xiàng)目嗎，如果結(jié)轉(zhuǎn)，可是只有這個(gè)月產(chǎn)生的部分成本，因?yàn)橹暗某杀臼呛芫们暗牧?，沒(méi)有統(tǒng)計(jì)，因?yàn)楣て诒容^長(zhǎng)，那我該怎么處理這個(gè)項(xiàng)目呢？問(wèn)題有點(diǎn)復(fù)雜，希望老師解答的詳細(xì)點(diǎn)，我是新手，謝謝

前幾年小規(guī)模的時(shí)候向銀行貸款1000000，當(dāng)初單位并沒(méi)有做賬，沒(méi)有建立賬套，今年剛剛升為一般納稅人，剛建立賬套，并不知道有貸款，這個(gè)月銀行對(duì)賬單有一比還貸款本金400000萬(wàn)的記錄，該如何做賬？？如果做借：短期借款貸：銀行存款。那短期借款就是負(fù)數(shù)了，沖不平

老師，您好。小規(guī)模納稅人企業(yè)，成立幾年了但因?yàn)槔习鍥](méi)有財(cái)務(wù)意識(shí)，剛開(kāi)始沒(méi)有財(cái)務(wù)人員管理，未建賬但已開(kāi)票申報(bào)，想今年重新建賬，銀行存款按年末余額做期初數(shù)，那收到往年的應(yīng)收賬款，要怎么做分錄？借銀行存款，貸方是？因?yàn)槭峭甑陌凑Ｒ呀?jīng)做當(dāng)年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入申報(bào)了，又沒(méi)有做掛賬，要放什么科目合適？

公司去年3月借了615000的貸款額度，一共是615000的貸款額度是銀行給我們的 ，在對(duì)公賬戶銀行流水中也顯示了615000元貸款金額 ，然后法人自己在6月個(gè)人賬戶還款100000元，那銀行那邊顯示還有515000元的貸款額度，實(shí)際上并未在對(duì)公銀行賬戶上顯示還款100000，我也沒(méi)做賬10萬(wàn)還款的分錄，后來(lái)在7月份在對(duì)公賬戶上又支出了10萬(wàn)元，我也做賬了。銀行顯示的貸款額度又變成了615000，但是我賬上就是做了615000+100000=715000的借款余額了，今年2月還款金額為616461.44（本金615000+1461.44利息），銀行那邊貸款是已經(jīng)還完了，但是我明細(xì)賬上的短期借款就有10萬(wàn)的差額了，因?yàn)?月份賬上支出的那10萬(wàn)元其實(shí)用的是615000的借款額度，所以我這些應(yīng)該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理，把短期借款弄平

感謝老師，老師小規(guī)模納稅人9月份購(gòu)買了一個(gè)冷柜當(dāng)天付款并收到普通發(fā)票12000，借固定資產(chǎn)貸銀行存款12000，可以在10月份直接全部折舊攤銷嗎，借管理費(fèi)用折舊費(fèi)12000貸累計(jì)折舊12000？如果不能全部折舊攤銷那么要減5%殘值后按幾年攤銷呢？第二個(gè)問(wèn)題單位固定資產(chǎn)19萬(wàn)，已經(jīng)計(jì)提了18萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)做賬時(shí)還接著計(jì)提嗎，直接計(jì)提到19萬(wàn)，還是應(yīng)該有留多少殘值就不再計(jì)提折舊了呢？第三個(gè)問(wèn)題單位租房每年付五萬(wàn)租賃費(fèi)，于10月付款，借管理費(fèi)用租賃費(fèi)5萬(wàn)貸銀行存款5萬(wàn)？就不用按月攤銷一年了是吧，還是借預(yù)付賬款5萬(wàn)貸銀行存款5萬(wàn)，然后11月份開(kāi)始借管理費(fèi)用租賃費(fèi)4166貸預(yù)付賬款4166，每月都一樣攤銷一年？