當(dāng)時(shí)直接做成了 借：工程施工-材料費(fèi)3738.22（含稅） 貸：銀行存貨 之后又做了工程結(jié)算，都結(jié)轉(zhuǎn)成本了，現(xiàn)在拿到發(fā)票才發(fā)現(xiàn)做錯(cuò)了不含稅是3252.32 加稅才是3738.22

金額不大 今年直接紅沖就好了

貸銀行存款

您銀行存款金額是一致的么 還是說(shuō)對(duì)方會(huì)退款？

關(guān)鍵的話是結(jié)轉(zhuǎn)成本和結(jié)算的也要紅沖嗎？

一致的，和今年的材料發(fā)票一起開過(guò)來(lái)的，在一張發(fā)票上，金額沒(méi)有分開

您已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目了 是吧

是的，去年結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工成本里了

那直接沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目就好了

直接做成借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-485.97（多的金額）貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅485.7 是這樣嗎？

您去年暫估入賬金額多少 發(fā)票價(jià)稅合計(jì)金額多少? 稅額多少

去年直接做的3738.22 發(fā)票金額3252.32稅額485.97合計(jì)3738.22

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?-485.97 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額?485.97

謝謝老師！