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老師您好,我想問下關(guān)于企業(yè)所得稅,就是3季度有開票收入,但是成本票4季度才能給我。我想著3季度把企業(yè)所得稅做成負數(shù),然后匯算清繳的時候在調(diào)整,這樣做法合不合適老師。

2020-10-20 11:20
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-20 11:20

你好,你3季度發(fā)生的費用可以先計提的

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快賬用戶4500 追問 2020-10-20 11:22

行,好的,感謝老師,我先計提上。

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快賬用戶4500 追問 2020-10-20 11:39

老師,還有一種情況,就是有企業(yè)所得稅稅額,現(xiàn)在不是預(yù)繳嗎,我沒計提,能不能到最后一個季度末在計提呢。

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齊紅老師 解答 2020-10-20 12:06

你好,不可以的,應(yīng)該是哪個季度產(chǎn)生稅額哪個季度就要計提的

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你好,你3季度發(fā)生的費用可以先計提的
2020-10-20
您好,這個的話沒有票的費用,需要再匯算的時候調(diào)整
2025-01-11
可以,這個是可以,可以按你說這樣,
2021-01-06
你好,其實這個正規(guī)的做法是去更正四季度的申報表
2025-04-08
你好這樣直接按反結(jié)賬 調(diào)20年成本和管理費用刪除憑證,你這樣,實務(wù)中一般是納稅調(diào)整表去調(diào),不是直接改財務(wù)報表
2021-06-04
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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