沒有接受這個(gè)樣品 后面?zhèn)儧]有生產(chǎn) 但是因?yàn)榇蛴『馁M(fèi)材料 人工 所以要收取一個(gè)打樣費(fèi) 這樣也可以計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入嗎？

這個(gè)做其他業(yè)務(wù)收入 這樣合適點(diǎn)，根據(jù)你這個(gè)說，我分析，做其他業(yè)務(wù)收入吧

老師 我這邊做內(nèi)帳的可不可以 偷點(diǎn)懶 記在主營業(yè)務(wù)收入

內(nèi)賬可以，可以，可以

老師 我想問一下為啥內(nèi)賬和外賬區(qū)別那么大

內(nèi)賬是按老板意思做，外賬必須按準(zhǔn)則做

老師 我現(xiàn)在有個(gè)增值稅不知道怎么處理 我沒有收到發(fā)票的時(shí)候 我是 借 原材料 其他應(yīng)收款—稅費(fèi) 貸 應(yīng)收賬款 收到發(fā)票 沖減 借 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)） 貸 其他應(yīng)收款－稅費(fèi) 而現(xiàn)在我的銷項(xiàng)稅額 含稅客戶 在確認(rèn)收入 但是發(fā)票沒有開給客戶 我也帶上了銷項(xiàng)稅額

我現(xiàn)在月底結(jié)賬的時(shí)候 發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)才一千多 銷項(xiàng)差不多6000 就感覺不對(duì)勁 我不知道怎么處理

你這個(gè)銷項(xiàng)稅額做借貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)，貸銷項(xiàng)稅額這樣，之后看差額，內(nèi)賬和外賬是不一樣，這個(gè)內(nèi)賬老板沒有要求你可以直接按你收款做主營業(yè)務(wù)收入，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)是根據(jù)你付款做庫存商品 主營業(yè)務(wù)成本，一般要求不嚴(yán)這個(gè)是不分出來銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額實(shí)務(wù)中是這樣，你看你老板咋說的，你也可以和外賬是一樣做，那這個(gè)增值稅后續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)需要交的時(shí)候這個(gè)差額可以做稅金及附加或者是管理費(fèi)用增值稅下面，這個(gè)內(nèi)賬沒有要求

老板這邊沒有什么要求 因?yàn)橥赓~有代理公司做 只需要把公司的內(nèi)賬和實(shí)際沒差就行了。那我這邊是不是可以價(jià)稅合計(jì) 到時(shí)候繳納稅費(fèi)的時(shí)候 我就把這筆費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用是嗎？

是可以，這個(gè)我之前公司也是這樣做，可以這樣

那老師我現(xiàn)在的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng) 我應(yīng)該怎么沖減掉

你這個(gè)可以直接科目不變數(shù)值是負(fù)數(shù)轉(zhuǎn) 原材料下面，，或者是刪除你做分錄重新做

負(fù)數(shù)轉(zhuǎn)入 是這樣嗎 借 原材料 100 貸 應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅（進(jìn)） -100 借 主營業(yè)務(wù)收入 100 貸 銷項(xiàng)稅額 -100 可是在樣不就是 借貸不相等了呀