賣給私人的是沒有開具發(fā)票的，只有給公司銷售，對方需要增值稅，普通發(fā)票的時候我們才開

這個貨一般是賣給私人的

那可以跟開具發(fā)票一樣的做賬務(wù)處理 只是附件沒有發(fā)票而已

那這個會計分錄怎么寫？

借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

是購進貨物時

借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款

借：應(yīng)付賬款 貸：其他貨幣資金-**

是要做兩部分錄嗎？我怎么感覺看不懂？

我直接這樣做，可以嗎？借：庫存商品 貸：現(xiàn)金

沒有發(fā)票 這樣直接寫分錄不合適

那我記賬憑證后面附的原始憑證應(yīng)該是些什么東西呢？

還有我記賬憑證上的摘要應(yīng)該怎么寫比較清楚？

摘要可以寫 購買商品入賬 暫時未取得發(fā)票 暫估入賬

對方送貨單 自己單位入庫單

因為對方是一般納稅人，我們是小規(guī)模納稅人，對方給我們開的發(fā)票是13%的稅率，我們老板嫌稅率太高了，不想要增值稅普通發(fā)票，那我這個怎么樣能調(diào)整過來？