應(yīng)交增值稅下面再開一個明細科目，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-代扣代繳增值稅和附加稅嗎？

你好，可以根據(jù)核算需要，在增值稅下面設(shè)置明細科目

那代扣代繳的附加稅，也是在應(yīng)交增值稅下面設(shè)明細科目嗎？還是在應(yīng)交稅費下面設(shè)明細科目代扣代繳附加稅呢？

你好，附加稅就是在應(yīng)交稅費下面的二級明細科目，應(yīng)交稅費——附加稅

老師，那我上個月付這個錢的時候，直接借:銷售費用 貸:銀行存款了，這個月怎么辦呢？

你好，現(xiàn)在這樣做調(diào)整分錄（應(yīng)當把多付的款項要回來） 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，附加稅 然后做繳納分錄 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，附加稅 貸：銀行存款

老師，代扣代繳的增值稅我們是在付錢之前減掉了，相當于付給對方的是扣掉以后的錢

你好，那就這樣做調(diào)整分錄（相當于你之前銷售費用金額少入賬了） 借：銷售費用 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，附加稅 然后做繳納分錄 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，附加稅 貸：銀行存款

明白了老師，感謝感謝!!

不客氣，預祝你雙節(jié)愉快！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

謝謝老師，希望老師您也節(jié)日快樂!