我們還是預(yù)付了一年的，我們的廠區(qū)就是租的，管理費(fèi)用下給我設(shè)了房租的明細(xì)，那這個(gè)員工宿舍的租金用啥明細(xì)呀？

你好，預(yù)付了一年的先通過預(yù)付賬款核算，然后攤銷計(jì)入福利費(fèi)核算，員工宿舍的租金通過制造費(fèi)用——福利費(fèi)科目核算

老師，我們居然沒有預(yù)付賬款科目，，可以換其他的嗎？

你好，不可以的，預(yù)付的款項(xiàng)需要通過預(yù)付賬款這個(gè)科目核算的

老師，你看，我們沒有，

然后，他們還開了專票給我們的，這個(gè)我還具體該怎么做賬啊

預(yù)付的不含稅金額是嗎？用這個(gè)金額攤銷？

你好，沒有可以自己增加的 預(yù)付是含稅的金額 預(yù)付的時(shí)候 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 取得發(fā)票 借：管理費(fèi)用 貸：預(yù)付賬款

我們發(fā)票是一年的呢

那個(gè)添加的科目編號(hào)有什么說法嗎？

我已經(jīng)拿到一年的發(fā)票了

你好，發(fā)票是一年的，取得發(fā)票的分錄是 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：預(yù)付賬款 科目編號(hào)，不同軟件是有所不同的，而不是全部統(tǒng)一的

金額不是太大，我可以不攤銷，一次性計(jì)入嗎？

因?yàn)槲覀冄b潢的費(fèi)用已經(jīng)入長(zhǎng)期待攤了，買個(gè)時(shí)候我沒設(shè)置明細(xì)科目

現(xiàn)在又入這個(gè)，我就要加明細(xì)科目了

你好，根據(jù)你這個(gè)描述（發(fā)票是一年的）就應(yīng)當(dāng)計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目核算，而不是一次性計(jì)入費(fèi)用的

那我之前的那個(gè)長(zhǎng)期待攤沒有設(shè)置明細(xì)呢，現(xiàn)在加的了嗎？好像不可以了吧

還是說我也不設(shè)置明細(xì)，都放在一起

你好，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用應(yīng)當(dāng)設(shè)置二級(jí)科目核算，之前沒有設(shè)置，可以再增加的

那這個(gè)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用后的金額就是不含稅的那個(gè)金額是嗎？

你好，如果是一般納稅人取得了專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了，那長(zhǎng)期待攤費(fèi)用后的金額就是不含稅的那個(gè)金額

在沒有設(shè)置明細(xì)科目的前提下，長(zhǎng)期待攤科目已經(jīng)有金額了，再?明細(xì)我記得是加不了的？

你好，如果是軟件做賬可以加，只不過你增加的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)提示你之前計(jì)入一級(jí)科目的金額會(huì)自動(dòng)計(jì)入到你新增的二級(jí)科目下面

噢，那就先加裝修費(fèi)的明細(xì)，然后把金額過渡到裝修費(fèi)下面，再添加租賃費(fèi)的明細(xì)嗎？