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老師,小規(guī)模自己開專業(yè)發(fā)票,是不是一定要進項抵扣的?還是說沒有進項也可以做賬?

2020-09-23 14:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-23 14:13

這個沒有進項也可以做,就是這個結轉成本需要取得發(fā)票,沒有你們查賬話,這個所得稅匯算清繳需要納稅調增

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快賬用戶3426 追問 2020-09-23 14:15

假如代開的話,就不需要進項發(fā)票嗎?

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齊紅老師 解答 2020-09-23 14:22

你要是說增值稅,不需要,這個要是問企業(yè)所得稅,這個你這個對應沒有成本發(fā)票,做借主營業(yè)務成本匯算清繳納稅調增

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快賬用戶3426 追問 2020-09-23 14:38

如果我成本是普票呢?

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齊紅老師 解答 2020-09-23 14:45

這個正常做就可以,借主營業(yè)務成本貸庫存商品,這個不需要納稅調增,

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快賬用戶3426 追問 2020-09-23 20:29

我是說,我即開普通發(fā)票,又開專票,能不能只有普票的進項?

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齊紅老師 解答 2020-09-23 21:22

可以,可以可以可以

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這個沒有進項也可以做,就是這個結轉成本需要取得發(fā)票,沒有你們查賬話,這個所得稅匯算清繳需要納稅調增
2020-09-23
你好 小規(guī)模代開的專票 在一般納稅人收到后 可以拿來抵扣的
2020-11-02
你好,對的是的,不可以抵扣的,但是你每年交的那個金稅盤的服務費可以抵扣增值稅,全額抵扣的。
2022-04-12
可以開專票。小規(guī)模是可以開專票。
2023-05-17
你好 是的。 小規(guī)模可以自開專票或者代開專票。 但是小規(guī)模是不存在抵扣的。
2021-02-20
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