老師你好，能幫我把我那里面的數(shù)據(jù)帶入進(jìn)去嗎，我有點(diǎn)迷糊，

個人部分社保多少錢？公積金多少錢？ 企業(yè)部分社保多少？公積金多少？工資包含個人部分社保公積金一共多少錢

老師你看看我寫這上面了

1.計提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 17577 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 17577 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 3032.83 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 %2B公積金3032.83 3 次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 17577 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 1596 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 259.43 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 15721.57 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) %2B公積金3032.83 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) %2B公積金4525.4 貸：銀行存款或現(xiàn)金7558.23

老師實(shí)發(fā)工資是14388.17.但是根據(jù)薪酬做的工資表實(shí)際發(fā)放工資是14418.17.。是差在個稅上了。工資表個稅是229.43.我申報個稅是259.43.差30元。這個該怎么做賬呢。

為什么差30元？申報系統(tǒng)少扣了三十？

是因?yàn)檫@個員工從我們A公司減員，增加到我們B公司了。相當(dāng)于差在專項附加扣除1000元上了。所以申報個稅我這邊是259.43.工資表做的是專項附加扣除減2000了所以工資表里的個稅是229.43.實(shí)際繳納個稅是259.43

所以工資實(shí)發(fā)就多30元

扣他的工資就可以了，計提上就行了

分錄怎么做呢

交個稅的時候是 借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 收到的時候 借銀行 貸其他應(yīng)收款 這個單獨(dú)做

老師你看這是我7月做的，是不是有錯

哪一個分錄需要調(diào)整。我現(xiàn)在坐8月份的賬是不是把錯的原路沖呢

公積金是當(dāng)月繳納當(dāng)月的

你直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖 按我給你的做

分錄都沖回嗎，然后做到8月，還是反結(jié)賬從新做呢。公積金是當(dāng)月繳納當(dāng)月的分錄還按照你那個做嗎

都沖紅做在八月就行了，按我給你的做

老師計提社保部分個人和企業(yè)部分。借:管理費(fèi)用_社會保險費(fèi)/公積金/員工工資是這樣嗎

個人部分是包含在工資里的，不用單獨(dú)計提

老師你看我這分錄做的對嗎，按照你那個做的