請問以前年度損益替換的是那個科目？

做收入 ，以前核定期間開完發(fā)票稅也交完了 代替之前的主營業(yè)務收入這個

老師 我收到款 直接是 借銀行存款 貸應收帳款 但這個錢是要轉給項目負責人的 這個要怎么處理

這個之前項目付款是項目負責人墊付嗎，你之前掛應付賬款/其他應付款嗎，那這個做應付賬款/其他應付款貸銀行

都是他自己私下就給了 所以沒有掛往來

補上這個之前私戶付款墊付需要補上這個，成本費用話做借以前年度損益調整 貸其他應付款，借未分配利潤貸以前年度損益調整

私戶墊付的補上怎么補上？拿資料補上嗎？ 可以這樣操作嗎？