老師救命這個帳怎么做呀！分錄

2020-09-08 09:00

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內極速解答）

2020-09-08 09:05

您好，實發(fā)工資根據(jù)部門計入對應費用借：管理費用/生產(chǎn)成本-工資等（看員工部門對應）貸：應付職工薪酬保險不能只看個人部分，把單位部分也計算在內拉一個保險清單，同樣按照員工部門對應費用借：管理費用/生產(chǎn)成本等-社保費貸：應付職工薪酬-社保費

快賬用戶2665 追問 2020-09-08 09:06

這是社保的

快賬用戶2665 追問 2020-09-08 09:06

我們要10號發(fā)工資現(xiàn)在要計提嗎都是記得管理費用

齊紅老師解答 2020-09-08 09:08

當月的工資當月計提，不管什么時候發(fā)放。如果都是行政、管理人員可以計入管理費用，其他部門的要對應到其他科目，銷售人員的計入銷售費用，生產(chǎn)工人的計入生產(chǎn)成本，生產(chǎn)管理人員的計入制造費用。社保按照你們表格上統(tǒng)計的數(shù)據(jù)據(jù)實計提就可以，分錄上面已經(jīng)給出了

快賬用戶2665 追問 2020-09-08 09:16

第一次做工資分錄朦了具體的這個應該怎么做呢？計提的時候都進入管理費用，7、8月的社保是8月銀行一起代扣的、9月發(fā)工資的時候在扣的員工的。

齊紅老師解答 2020-09-08 09:19

按照實發(fā)工資計提，是哪個部門的員工就計入哪個費用，不可以都計入管理費用借：管理費用-工資銷售費用-工資生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-工資制造費用-工資貸：應付職工薪酬-工資按照實繳社保費計提社保管理費用-社保費銷售費用-社保費生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-社保費制造費用-社保費貸：應付職工薪酬-社保費-養(yǎng)老保險應付職工薪酬-社保費-醫(yī)療保險應付職工薪酬-社保費-失業(yè)保險

2020-09-08

平均年限法月折舊額：（1150000-50000）/5 年數(shù)總和法 1%2B2%2B3%2B4%2B5%2B6%2B7%2B8=36 第一年折舊：1150000*8/36=X 第二年：(1150000-x)*7/36=y 第三年：（1150000-X-Y）*6/36 以此類推

2024-06-28

（1）乙公司建造辦公樓屬于某一時段內履約義務，因為乙按戊的要求在戊的土地上建造，戊能控制該建筑。

2021-12-03

同學你好，先算第一種：18年利潤（40-20）*20000-80000-100000=220000，19年利潤=（40-20）*16000-80000-100000=140000 19年利潤=（40-20）*24000-80000-100000=300000

2020-12-22

你好，同學。 1）鑫茂百貨收到一張增值稅專用發(fā)票，注明價款270000，稅額43200，款項以銀行存款支付，分錄如下：借：原材料-水果糖150000 ? ? ? ? ? ? ? ? ?-酥心糖120000 ? ? ? ?應交稅費-應交增值稅（進項稅額）43200 ? ? ? ?貸：銀行存款313200

2021-12-15

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