我在這個月報增值稅的時候有什么影響嗎？

同學你好，這個月是申報上個月的增值稅，是沒有影響的；

我這種不算紅沖嗎

同學你好，這個是沖紅，但應(yīng)是我們在9月沖紅，在下月申報期內(nèi)報稅；

嗯嗯嗯，不管對方認證沒得，都是在報稅的時候我要把增值稅減下來哇

同學你好，是的；因為我們開了紅字發(fā)票，是要沖減銷售額和銷項稅額的；

老師再請問一下，假如我們是購買方，銷售方6月給我們開了一張專票，我們已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在說這張發(fā)票有問題需要退回怎么辦呢

同學你好，如果購買方已經(jīng)抵扣，是由購買方開紅字信息表，然后做購入的負數(shù)分錄 借，原材料等，負數(shù) 借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增進項，負數(shù) 貸，應(yīng)付賬款等，負數(shù)

如果當時的進項稅額已經(jīng)認證呢

這種情況，購買方開具紅字發(fā)票信息后，第二月報增值稅的時候要做什么不？

同學你好，上面做的分錄是就是購買方已經(jīng)抵扣的情況下做的； 這種情況，購買方開具紅字發(fā)票信息后，第二月報增值稅的時候要做什么不？——在申報時是做進項稅轉(zhuǎn)出，填附表二中紅字信息表對應(yīng)的進項稅額

我當時的會計分錄是，借，工程施工，借：待認證進項稅額，貸應(yīng)付賬款。借，進項稅額，貸：待認證進項稅額。我現(xiàn)在怎么做會計分錄呢